—2020年5月19日在桃源县第十七届人民代表大会

第五次会议上

桃源县财政局局长   余其斌

目       录

一、2019年预算执行情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）地方政府性债务情况

二、2020年预算草案

（一）指导思想

（二）总体原则

（三）具体方案

三、扎实做好2020年财政工作

（一）坚持量质齐升，多方组织财政收入

（二）坚持服务大局，积极助推产业发展

（三）坚持突出重点，支持打好攻坚战

（四）坚持有保有压，确保预算收支平衡

 四、附表：2019年决算执行情况及2020年预算情况预算公开表 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2019年预算执行情况与2020年县级预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委“奋斗新三年、挺进十强县”战略目标，认真贯彻落实县十七届人大四次会议精神，积极履责，攻坚克难，财政收入规模进一步扩大，支出结构进一步优化，管理水平进一步提高，较好地实现了经济持续健康发展、社会大局稳定和财政预算执行总体平稳的目标。

（一）一般公共预算

1. 收入预算执行情况。2019年，全县一般公共预算收入225901万元，比上年增长4.72%。其中：税收收入完成182600万元，为预算的95.2%（主要受减税降费政策影响），比上年增长2.56%。地方一般公共预算收入138273万元，为预算的102.96%，比上年增长5.93%。其中：税收收入94973万元，为预算的99.66%，比上年增长2.28%；非税收入43300万元，为预算的111%，比上年增长14.94%。非税收入占地方收入的比重为31.31%，比上年增长2.46%。

2. 支出预算执行情况。2019年，全县一般公共预算支出完成715955万元，比上年增长9.13%。主要科目支出情况为：一般公共服务支出47023万元，增长1.95%；公共安全支出23692万元，同口径与上年基本持平；教育支出108037万元，增长2.34%；科学技术支出2703万元，减少12.41%，主要是上级专项转移支付减少；社会保障和就业支出124672万元，增长8.23%；医疗卫生与计划生育支出89607万元，增长27.15%，主要是上级转移支付增加；节能环保支出17452万元，增长88.45%，主要是上级专项转移支付和本级安排的环境治理支出增加；城乡社区事务支出15252万元，同口径基本持平；文化体育与传媒支出6397万元，减少12.72%，主要是上级专项转移支付减少；农林水事务支出147051万元，与上年基本持平；交通运输支出44145万元，增长128.93%，主要是上级安排的专项债券资金增加；资源勘探信息等支出7668万元，减少41.82%，主要是上级专项转移支付减少；商业服务业等支出3483万元，增长10.99%；自然资源海洋气象等支出10285万元，同口径基本持平；住房保障支出24106万元，与上年基本持平；粮油物资储备支出3637万元，同口径增长20.63%，主要是上级专项转移支付增加；债务付息支出10887万元，增长72.86%；灾害防治及应急管理支出3922万元，系今年新增加科目；其他支出25936万元，主要包括回购工业园项目建设款和划转桃花源管理处税收，财政部门将按要求尽快调整到相关科目。  

3. 收支平衡情况。经初步测算，全县地方一般公共预算收入加上上级补助收入、债券转贷收入、调入资金和上年结余，减去本年支出、上解上级支出、债务还本支出和结转下年支出后，收支平衡。

县级预备费5000万元，全部用于自然灾害等突发事件处置、上级年中新出台政策增支等年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目。其中：农林水1880万元，医疗卫生与计划生育1781万元，公共安全165万元，城乡社区385万元，文化体育与传媒450万元，交通运输282万元、灾害防治57万元。

（二）政府性基金预算

2019年，全县政府性基金收入完成584424万元，比上年增加277.38%，主要是国土收入增加。政府性基金支出完成580863万元，其中社会保障和就业支出3139万元、城乡社区支出574991万元、文化体育与传媒支出98万元、农林水支出235万元、其他支出2400万元。

经初步测算，全县政府性基金收入加上上级补助收入、专项债务转贷收入和上年结余，减去政府性基金支出、上解上级支出、专项债务还本支出、调出至一般公共预算以及结转下年支出后，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2019年，共完成社会保险基金收入164673万元，为预算的97.11%，其中城乡居民养老保险比预算数减少了2754万元，主要是上级财政补贴收入实行先预拨再结算体制。收入中，保险费收入68081万元、利息收入768万元、财政补贴收入95075万元、转移收入379万元、其他收入370万元。

社会保险基金支出完成159605万元，为预算的100.45%，其中社会保险待遇支出150695万元、大病保险支出5200万元、转移支出430万元、上解上级支出76万元、其他支出3204万元。收支相抵后，当年结余5068万元，加上上年结余101460万元(剔除了根据国家政策规定地从失业保险基金中提取职业技能提升培训补贴资金632万元），滚存结余106528万元。

需要说明的是，上述预算执行情况有关数据为快报数，在决算编制汇总后会有部分变化，届时再按程序报告。

（四）地方政府性债务情况

2019年，我县地方政府债务限额为366025万元，与2018年相比新增债务限额58900万元（新增债券额度主要包括：新增一般债券2.98亿元，新增专项债券2.79亿元，外债0.12亿元）。截止2019年12月，我县实际政府债务余额为356400万元，全部为上级发行的政府债券，且在地方政府债务限额以内。上述政府债务按国务院规定口径统计，不包括2014年底审计认定后国有投融资公司新增债务。

2019年，我们在县委的坚强领导下，紧跟市委“开放强市、产业立市”战略，结合县十七届人民代表大会第四次会议预算审查有关决议要求，着力深化财税体制改革，推动县域经济社会平稳健康发展。主要抓了以下四个方面的工作：

1. 强化财源培植，确保财政运行平稳有序。一方面，全面落实减费降税政策，切实减轻企业负担。另一方面通过代建厂房、产业链招商、全程代办、招商奖扶等工作措施促进企业发展壮大，突出抓好产业培育、项目落地、税源培植。2019年正式签约项目27个，签约金额92.68亿元；新开工亿元项目29个，位列全市第二位；新投产亿元项目18个，位列全市第一位。2019年，在各级各部门的共同努力下，全县财政收入实现小幅增长，确保了我县财政的平稳运行。

2. 注重民生保障，确保财政投入持续增长。坚持把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，发挥职能作用，不断加大对民生领域、社会公共事业投入力度。2019年，教育、医疗卫生、社会保障、乡村振兴等安排的支出，与上年相比较，都有较大幅度的增长。一是增加安排了教育部门的“三年行动计划”和校舍维修等经费，全年教育支出达11亿元。二是加强医疗卫生和社会保障的投入力度，全年支出超过21亿元。城乡低保月人均补助水平分别由2018年的350元、180元提高到360元、200元；城乡特困人员基本生活标准分别从2018年每人每年8000元、5150元提高到每人每年8600元、5500元。残疾人两项补贴资金从2018年的每人每月55元提高到65元。另外，通过“一卡通”共发放各类补贴50项，99.39万户次，补贴资金总额4.52亿元。三是按照打好乡村振兴第一仗的部署要求，同步出台了农村人居环境整治“三年行动计划”、壮大村级集体经济、发展全域旅游等10多个配套政策文件，全年财政安排投入1.6亿元，整合项目投入8.4亿元，撬动社会力量投入3.2亿元。

3. 创新管理机制，确保财政改革深入推进。财政部门完善了预算管理，细化了预算编制，硬化了预算约束。在预算执行上坚决维护了预算的严肃性，做到了“有预算不超支，无预算不开支”。在规范乡村财务管理方面，以“两办”名义下发了《关于进一步规范村级财务管理和监督的实施办法》，分层次、分批次对乡村干部进行了集中培训，组织力量到乡村两级进行了村级财务督导检查。在推进国库集中支付改革方面，今年我县启动了集中支付电子化管理改革，目前各代理银行与省行完成测试联调，后续将进行签约实施。在推进财政预算公开方面，严格按照上级要求，以公开为常态、不公开为例外，指导和督促全县所有行政事业单位对财政预决算、项目政府采购、专项资金使用等情况的公开工作。在强化预算绩效管理方面，进一步着力扩面提质、水平提升、结果运用，确保实现预算和绩效管理一体化，使财政资金发挥最大效益。

4. 构建管控机制，确保隐性债务风险可控。制定防范化解隐性债务风险、举债问责和政府性债务风险应急预案等制度，严控政府隐性债务。遵循“化解存量、控制增量”的原则，建立了控债化债工作调度机制，随时掌握公司资金状况。主动对接金融机构，灵活运用三类周转便利类金融工具，通过“六个一批” 置换隐性债务，缓释债务风险。严控融资成本，加强融资费用和融资渠道的管理，实行分类管控。严格落实“停、缓、调、撤”要求，大力压减政府性投资规模，从源头控制了债务风险。        

在财政管理水平取得较大幅度提升的同时，我们也清醒地认识到，在收入质量提升、支出结构优化、资金绩效提高、债务风险防范、管理制度健全等方面，还有较大差距。针对这些问题，我们在今后的工作中将进一步深化财政改革，完善管理机制，提高管理水平，切实加以解决。

二、2020年预算草案

（一）指导思想

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，财政工作和预算编制，将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委战略目标，坚持稳中求进总基调，持续深化预算管理制度改革，增强财政运行可持续性，充分发挥财政职能，着力推动高质量发展，提升财政资金使用效益。

（二）总体原则

1. 坚持“厉行节约”原则。全县上下要牢固树立“过紧日子”的思想，规范公务接待管理、精简各类会议、强化公务用车管理、严控外出考察和学习活动等方面的开支。县财政安排的公用经费在去年的基础上压减10%，各单位的部门预算中“三公”经费只减不增。

2. 坚持“聚焦重点”原则。确保上级和县委县政府重大决策部署，坚持“三保”特别是保工资支出在财政支出中的优先顺序，视财力情况安排干部职工待遇；按政策落实事业单位干部职工公务交通补贴；重视基层基础，乡镇运转经费不足100万元补足100万元，村级运转经费不足20万元补足20万元。严格贯彻落实“三大攻坚战”的决策部署，多方筹集资金实行重点保障。进一步加大对精准脱贫、污染防治、产业发展、民生保障等重点领域和关键环节的支持力度。

3. 坚持“预算约束”原则。严格执行《预算法》，坚决杜绝无预算支出，坚决禁止部门单位无预算横向或下拨资金。全面推进预算绩效目标与预算编制同布置、同申报、同审核、同批复，预算编制充分利用财政绩效评价结果，加强财政资金绩效监管，做到预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用。

4. 坚持“依法理财”原则。切实提高依法行政、依法理财的意识和能力，健全财政制度体系，提升财政制度建设质量，规范财政权力运行，深入推进财政科学化精细化管理，保障财政职能更好发挥。

5 . 坚持“防范风险”原则。在任何时候、任何情况下，基本支出不能出现任何缺口，资金不能出现任何断链，财政不能出现任何风险。严格按照上级要求建立健全债务风险防范机制，拟定切实可行化债方案，归集资金建立债务风险应急基金。

（三）具体方案

1. 一般公共预算收支安排

（1）收入安排情况

2020年我县一般公共预算收入按增长5.5%安排，总额为238350万元，其中税收收入197200万元，增长8%。地方一般公共预算收入按增长3%安排，总额为142450万元，其中税收收入101300万元，增长6.66%，非税收入41150万元，减少5%。

财力情况：全县实际可供安排财力352873万元。其中：税收县级部分101300万元、非税收入财力部分19000万元、税收返还3120万元、财力性转移支付122453万元、调入资金107000万元。

（2）支出安排情况

2020年拟安排本级支出352873万元，当年收支平衡。

本级支出包括：基本支出199586万元，其中部门预算支出131706万元，乡镇包干支出33408万元，机关养老保险缺口及职业年金做实等经费34472万元；项目支出145287万元，其中：社保专项25012万元、县直单位一般专项24506万元、非部门预算单位专项13365万元、发展专项82405万元；预备费8000万元。 

2. 政府性基金预算收支安排情况

2020年拟安排政府性基金收入440740万元，其中：国有土地使用权出让收入434140万元、其他政府性基金收入1600万元；上级预下达专项补助5000万元。县本级安排政府性基金支出365740万元（主要是出让土地成本支出），上级下达专项补助安排支出5000万元、国有土地使用权出让收入计提资金3000万元，调出一般公共预算67000万元。当年收支平衡。

3. 社会保险基金预算收支安排情况

2020年，社会保险基金预算按险种分别编制。全县七项基金拟安排收入174532万元，其中：保险费收入72078万元、利息收入668万元、财政补贴收入101562万元、转移收入217万元、其他收入7万元。拟安排支出166135万元，其中：社会保险待遇支出159431万元、大病保险支出5387万元、劳动能力鉴定支出4万元、工伤预防费用支出49万元、稳定岗位补贴支出77万元、其他支出834万元、上解上级支出84万元，转移支出269万元。收支相抵，当年结余8397万元，加上上年结余106528万元，年末滚存结余114925万元。

4. 国有资本经营收支预算编制情况

根据国有资本经营预算编制的相关要求，我县所属国有企业目前不具备编制2020年度县级国有资本经营预算的基础和条件。

三、扎实做好2020年财政工作

为圆满完成各项工作任务，我们将按照以下思路开展工作:

（一）坚持量质齐升，多方组织财政收入

平衡财政收入总量和收入质量的关系，不断做大收入总量，把税收收入作为主攻点，认真分析研判宏观财税政策，积极落实中央减税降费政策，高度关注税改动态，盯紧重点税种税源，加强财税联动，督促税务部门依法征收、应收尽收，确保地方税收收入增长6%以上；衔接做好国有土地出让工作，加大土地挂牌出让力度，力争实现全年国有土地使用权出让收入目标。

（二）坚持服务大局，积极助推产业发展

加大财政投入力度，支持传统产业升级改造，进一步完善“两主两特”产业体系；突出支持县高新技术园区建设，做大做强产业园区。完善财政扶持产业发展方式，集中支持一批入库税收较多、税收增速较快、发展来势较好的产业和企业，引导企业加快转型升级步伐，激活企业创新发展的内生动力。帮助和指导企业用好用活优惠政策，切实帮助企业降成本；继续发挥好财鑫担保、农信担保的作用，着力帮助企业缓解融资难、融资贵的问题。

（三）坚持突出重点，支持打好攻坚战

切实防范化解政府隐性债务风险，资金安排以“资金不断链”、“风险不发生”为第一要务，优先服从还本付息的需要。精准测算2020年工程支出和还本付息规模，制定切实可行的控债措施、任务清单。结合公司的可变现资产情况和债务偿还的时间节点，分别制定具体的资产处置计划和土地推市清单，明确公司处置任务时间表和路线图。做好脱贫攻坚工作经费保障，加大扶贫领域财政资金统筹整合力度，发挥扶贫资金动态监控系统作用，提高财政扶贫资金使用效益。切实保障污染防治、生态环保等领域的财政投入。

（四）坚持有保有压，确保预算收支平衡

今年，我县财政收支矛盾异常突出，财政运转异常艰难。按照目前的财政预算草案，收入计划充满着较多不确定因素，支出计划中，还有部分资金需求较大的项目由于没有财力而没有安排支出，如交通公路部门以前年度建设项目欠款及今年新上项目的县级配套、高新区入园企业的奖励兑现等。财政部门将协同其他部门，积极组织收入，大力压减支出，确保年度预算方案执行，确保当年财政收支平衡。

各位代表，2020年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协建议，改革创新，攻坚克难，拼搏奋进，为加快桃源振兴崛起扎实工作，为实现“瞄准全省十强，决胜全面小康”目标做出新的更大贡献。

2020年政府预算公开报表.xlsx

2020年“三公”经费公开表.xls