目   录

    一、2020年预算执行情况

    （一）一般公共预算

    （二）政府性基金预算

    （三）社会保险基金预算

    （四）地方政府性债务情况

    （五）县人大常委会决定、决议、审议意见落实情况

    二、2021年预算草案

    （一）指导思想

    （二）总体原则

    （三）具体方案

    三、扎实做好2021年财政工作

    （一）着力强化收入管理，确保财力持续增强

    （二）着力推进结构调整，优化财政投入机制

    （三）着力统筹财政资金，支持打好攻坚战役

    （四）着力完善体制机制，增强财政运行能力

  2021年桃源县转移支付情况说明

  2021年桃源县政府性债务情况说明

  2021年桃源县“三公”经费预算安排情况说明

  2021年桃源县返还性收入情况说明

    四、附表：2020年决算执行情况及2021年预算情况预算公开表

                     2021年扶贫资金公示文件

关于桃源县2020年预算执行情况与

2021年预算（草案）的报告

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十七届人大常委会第四十五次会议报告我县2020年预算执行情况与2021年县级预算（草案），请予审议。

一、2020年预算执行情况

2020年，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县十七届人大五次会议精神，面对疫情影响始终坚持攻坚克难，深入落实“过紧日子”要求，按照党中央国务院做好“六稳”“六保”工作和“积极财政政策要更加积极有为”的重要部署，不断强化收入征管，不断优化支出结构，不断提升理财水平，最大限度平滑疫情对财政运行影响，较好地实现了经济持续健康发展、社会大局稳定和财政预算执行总体平稳的目标。

（一）一般公共预算

1. 预算收入执行情况。2020年，全县一般公共预算收入完成236527万元，为预算（含预算调整，下同）的99.24%，较上年增长4.7%。其中：税收收入完成193625万元，为预算的98.19%，比上年增长6.04%（主要是因投融资公司竞拍土地缴税较多）。地方一般公共预算收入144476万元，为预算的101.42%，比上年增长4.49%。其中：税收收入101574万元，为预算的100.27%，比上年增长6.95%；非税收入42902万元，为预算的104.26%，比上年减少0.92%。非税收入占地方收入比重为29.69%，比上年下降1.62个百分点。

2. 预算支出执行情况：2020年，全县一般公共预算支出完成729595万元，比上年增长1.21%。主要科目支出情况为：一般公共服务支出51079万元，增长9.02%；公共安全支出21245万元，减少10.99%；教育支出108291万元，同口径与上年基本持平；科学技术支出6031万元，增长123.62%，主要是上级专项转移支付增多；社会保障和就业支出115324万元，减少7.22%；卫生健康支出88875万元，增长2.22%；节能环保支出28139万元，增长71.59%，主要是新增乡镇污水管网建设一般债券项目；城乡社区事务支出23578万元，增长47.49%，主要是上级专项转移支付增多；文化体育与传媒支出11631万元，增长86.33%，主要是上级专项转移支付增多；农林水事务支出167312万元，增长5.53%；交通运输支出52624万元，增长19.03%，主要是新增国省干线一般债券项目；资源勘探信息等支出8185万元，增长8.34%；商业服务业等支出2459万元，减少29.44%，主要是上级专项转移支付减少；自然资源海洋气象等支出8064万元，减少21.59%；住房保障支出13145万元，减少45.43%，主要是上级专项转移支付减少；粮油物资储备支出1594万元，与上年基本持平；债务付息支出9799万元，增长20.95%；灾害防治及应急管理支出6871万元，增长83.03%，主要是上级专项转移支付增多；其他支出4311万元，主要是划转桃花源管理区税收和偿还外贷本息。

县级预备费8000万元，全部用于自然灾害等突发事件处置、上级年中新出台政策增支等年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目。其中：一般公共服务支出1565万元，农林水2986万元，节能环保支出637万元，教育支出230万元，卫生健康支出321万元，文化旅游与传媒支出671万元，城乡社区支出371万元，资源勘探工业信息等支出452万元，交通运输282万元、灾害防治485万元。

3. 收支平衡情况：目前，尚未与省财政进行结算。经初步测算，县级地方收入144476万元加上上级补助收入、债券转贷收入和上年结余15530万元、调入资金，减去本年支出729595万元、上解上级支出、债务还本支出和结转下年支出后，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2020年，全县政府性基金收入完成663651万元，为预算的101.32%，比上年增加79227万元，增长率为13.56%，主要是国土收入增加。政府性基金支出完成667994万元，其中城乡社区支出535291万元、社会保障和就业支出3577万元、文化体育与传媒支出5万元、农林水支出92万元、交通运输支出20万元、其他支出117423万元（主要是专项债券资金安排的支出）、债务付息支出1111万元、特别国债支出10475万元。

经初步测算，政府性基金收入663651万元，加上上级补助收入和上年结余8902万元，减去本年政府性基金支出667994万元、上解上级支出、调出至一般公共预算以及结转下年支出后，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2020年，城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、机关养老保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险等六项基金（企业职工基本养老保险基金由上级统一编制）共完成社会保险基金收入181018万元，为预算的103.7%，其中保险费收入76677万元、利息收入752万元、财政补贴收入101540万元、转移收入608万元、其他收入285万元、上级补助收入1156万元。社会保险基金支出完成174982万元，为预算的105.3%，其中社会保险待遇支出166323万元、大病保险支出6247万元、转移支出397万元、上解上级支出1314万元、其他支出412万元、劳动能力鉴定支出5万元、工伤预防费用支出44万元、稳定岗位补贴支出240万元。收支相抵，当年结余6036万元，加上上年结余102298万元，滚存结余108334万元。

（四）地方政府性债务情况

2020年，我县地方政府债务限额为527725万元，与2019年相比新增债务限额161700万元（新增债券额度主要包括：新增一般债券4.6亿元，新增专项债券11.57亿元）。截止2020年12月，我县实际政府债务余额为518200万元，全部为上级发行的政府债券，且在地方政府债务限额以内。上述政府性债务按国务院规定口径统计，不包括2014年底审计认定后国有投融资公司新增债务和今年新发生的13000万元特别国债。

需要说明的是，上述预算执行情况的有关数据为快报数，在决算编制汇总后会有部分变化，届时再按程序报告。

（五）县人大常委会决定、决议、审议意见落实情况

我们不断强化预算法制意识，始终坚持依法理财、科学理财、民主理财，认真贯彻落实县人大的决定、决议和审议意见。桃人常发〔2020〕76号《桃源县人民代表大会常务委员会关于计划生育特殊困难家庭综合保障情况报告的审议意见》，每年向生育关怀基金注入一定的专项经费，并纳入财政预算。2020年预算调整已安排20万元生育关怀基金，并拟纳入2021年预算。桃人常发〔2020〕35号《桃源县人民代表大会常务委员会关于检察公益诉讼工作情况报告的审议意见》，继续对检察公益诉讼工作给予必要支持。2020年预算已安排公益诉讼10万元，并拟纳入2021年预算。

2020年，我们在县委的坚强领导下，紧跟市委“开放强市、产业立市”战略，结合县十七届人民代表大会第五次会议预算审查有关决议要求，着力深化财税体制改革，推动县域经济社会平稳健康发展。主要抓了以下四个方面的工作：

1. 强化征管，狠抓收入保财力。根据年初制定的财政收入任务，财政部门与国税、国资以及自然资源局等部门认真研究，反复磋商，及时将任务分解落实到各征收部门。在组织收入工作中， 密切注视财政收入动态，认真分析财政收入形势，加强对重点税源、重点企业的调查和分析，同时加大非税收入的征管，规范预算外收入管理，确保了财政收支在疫情影响下基本持平，均衡入库。

2. 多措并举，优化支出保民生。以“惠民生、保三保”为着力点瞄准资金保障方向。一是保基层运转。乡镇运转经费不足100万元补足100万元，累计安排乡镇公用经费3782.16万元，全县乡平达135万元。村级组织运转经费行政村不足20万元补足20万元，累计安排村级组织运转经费9502.83万元，全县村平达23万元。二是保基本民生。教育事业投入稳步增长，全年教育支出达10.83亿元，重点支持农村学校三年行动计划和城区学位建设；全力保障卫生健康支出，全年超过8.89亿元，比去年增长2.22亿元；及时发放惠农补贴，通过“一卡通”共发放各类补贴63项，补贴资金总额5.71亿元，涉及农户达137.12万户次。三是保“三大攻坚战”。严格贯彻落实县委县政府“三大攻坚战”的决策部署，压减支出实行重点保障。其中：精准脱贫本级安排资金18447万元，比上年度增加13447万元；环境整治安排资金13135万元，比上年度增加9770万元；防范债务风险安排资金33449万元，比上年度实际支出增加4495万元。另外，我们按照上级政策，在预算调整时安排1900万元用于乡镇补贴提标；安排资金750万元农村厕所改造；统筹资金400万元用于村居干部养老保险补贴。

3. 开拓创新，财政改革保运行。一是落实电子支付改革。为提高财政资金的高效运行，启动了集中支付电子化管理改革。截止目前，电子支付系统已经正式投产运行。二是加强财政专户管理。出台规范行政事业单位专户管理的文件，撤销上级无明确要求设立的专户；按照“规范、有序、便捷、高效”的要求，规范财政分配秩序，强化财政资金监管。三是落实中央“过紧日子”要求，制定厉行节约措施。大力压减一般支出，规范津贴补贴发放，严格控制 “三公”经费，加强政府投资项目管理，强化预算约束，严禁预算单位无预算、无方案、无审批向其他单位直接拨付资金，严禁随意动用财政资金资助社会团体组织。

4. 主动对接，争资引项保平衡。因新冠疫情影响，中央、省、市充分考虑基层财政的困难，增加了特殊转移支付和特别国债资金，扩大了专项债发行力度。我们以此为契机认真研究上级政策，主动汇报、积极争取，通过向上争资、争项释缓财政支出压力。2020年争取上级债券资金达17.47亿元，其中：抗疫特别国债1.3亿元、新增一般债4.6亿元、新增专项债11.57亿元；争取上级新增转移支付2.2亿元，其中：特殊转移支付1.49亿元、财力性转移支付0.71亿元。

2020年财政工作，可以说是非常艰难的一年，财政承受的压力之大，运转之难非同一般。不过，尽管过程艰难曲折，在全县上下共同不懈的努力下，实现了财政运行平稳过渡。同时，我们也清醒地认识到，在财政运行过程中还存在一些不足和问题：受疫情影响经济低位运行，财政收入增长趋缓，支出刚性不断加大，财政收支矛盾将更加突出；政府债务、隐性债务还本付息压力不断增大，财政风险依然存在。为此，我们将进一步深化财政改革，完善管理机制，提高管理水平，确保财政运行平稳。

二、2021年预算草案

（一）指导思想

2021年，是“十四五”开局之年，也是两个百年目标交汇与转换之年；更是我国经济进入新发展阶段的关键时期，疫情后消费态势、双循环新经济、农业农村建设等诸多问题，迫使财政工作将面临前所未有的机遇与挑战。我们将紧紧围绕县委、县政府决策部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，充分发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、优生态、防风险中的重要作用，加大财政资金统筹使用力度，提高财政资金使用效益，全力构建“难中求进、紧中求平、严中求活”的财政管理体系，为实现“市域副中心、现代新桃源”战略目标贡献财政力量。

（二）总体原则

1. 零基预算，分类保障的原则。建立健全“能增能减、有保有压”的预算分配机制。部门项目支出预算，不考虑上年度预算基数，结合当年实际，该减则减，该增则增，重新认定核实安排。对单位的人员及公用经费支出根据单位性质实行分类分档保障。

2. 紧缩开支，厉行节约的原则。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，持续压减一般性支出和非重点支出。严格按照“只减不增”的原则编制“三公经费”预算。

3. 突出重点，保障发展的原则。提高财政资金配置效率，集中财力重点保障事关桃源未来发展的项目，重点保障省市确定为民办实事项目，重点保障精准脱贫、污染防治、防范风险等“三大攻坚战”项目。

4. 绩效先行，强化目标的原则。始终把绩效管理贯彻到部门预算编制全过程，对未按规定设置绩效目标或绩效目标审核不通过的，不纳入项目库，不安排资金。绩效目标编制和预算编制实行同步布置、同步审核、同步批复、同步公开。

5. 盘活存量，归集资金的原则。县直单位基本运行结余指标当年一律不再结转下年使用，统一收回财政；除必须跨年度的项目外，结转一年以上的本级项目指标全额收回，收回的资金需要继续实施的，作为新的预算项目管理，按照程序重新申请和安排。

6. 强化约束，从严监管的原则。预算单位严格落实财政管理各项制度，强化纪律约束，严禁无预算、无方案、无审批向其他单位直接拨付资金，严禁随意动用财政资金资助社会团体组织。

（三）具体方案

1. 一般公共预算收支安排情况

（1）收入安排情况

2021年一般公共预算收入按增长3%安排，总额为243600万元，其中：税收收入202000万元，增长4.2%。地方一般公共预算收入按增长4%安排，总额为150000万元，其中税收收入108400万元，增长6.7%；非税收入41600万元，减少3.2%，非税收入占地方收入比重为27.73%。

上级专项转移支付和明确特定用途的一般转移支付按280000万元安排。

财力情况：全县实际可供安排财力380536万元。其中：税收县级部分108400万元、非税收入财力部分13200万元、上级补助132336万元（已抵减7976万元上解支出）、调入资金126600万元。

（2）支出安排情况

2021年拟安排支出703365万元，其中上级专项转移支付和明确特定用途的一般转移支付对等安排支出280000万元；非税收入列支28400万元；本级安排的各项支出380536万元，上年结转14129万元，上解上级7976万元，收支平衡。

本级安排的380536万元的支出包括：基本支出219878万元，其中县直部门预算支出146196万元、乡镇包干支出36731万元、机关养老保险缺口及职业年金做实等经费36951万元；项目支出152658万元，其中社保专项26228万元、县直单位一般专项17985元、非部门预算单位专项20231万元、发展专项88214万元；预备费8000万元。

2. 政府性基金预算收支安排情况

2021年拟安排政府性基金收入532500万元，其中：国有土地使用权出让收入524900万元、其他政府性基金收入2600万元；上级专项补助5000万元。县本级安排政府性基金支出397900万元，上级专项补助安排支出5000万元，国有土地使用权出让收入计提资金3000万元，调出一般公共预算126600万元。当年收支平衡。

3. 社会保险基金预算收支安排情况

2021年，社会保险基金预算按险种分别编制。全县六项基金拟安排收入187233万元，其中：保险费收入76156万元、利息收入751万元、财政补贴收入106827万元、转移收入401万元、其他收入155万元、上级补助收入2943。拟安排支出182309万元，其中：社会保险待遇支出172990万元、大病保险支出5343万元、劳动能力鉴定支出6万元、工伤预防费用支出41万元、稳定岗位补贴支出84万元、其他支出506万元、上解上级支出3060万元，转移支出279万元。收支相抵，当年结余4924万元，加上上年结余108334万元，年末滚存结余113258万元。

4. 国有资本经营收支预算编制情况

根据国有资本经营预算编制的相关要求，我县所属国有企业目前不具备编制2021年度县级国有资本经营预算的基础和条件。

三、扎实做好2021年财政工作

为确保财政各项工作任务顺利完成，我们将从以下四个方面着力：

（一）着力强化收入管理，确保财力持续增强

加强税源培植，实施积极财政政策，持续降低企业成本，促进实体经济健康发展；加大招商引资力度，推动新引进产业项目落地投产。加强收入征管，以综合治税平台建设为切入点加强税收管理，盯紧重点税种税源，加强财税联动，督促税务部门依法征收、应收尽收。加快推进国有土地出让工作，加大土地挂牌出让力度，力争实现全年国有土地使用权出让净收入7亿元目标。

（二）着力推进结构调整，优化财政投入机制

一是坚决落实县委厉行节约、严控支出，过紧日子要求，进一步压减一般性支出，非重点支出。二是扎实实施惠民工程，继续加大民生工程投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点。三是全力支持传统产业升级改造，完善“两主两特”产业体系，突出扶持高新园区建设，做大做强产业园区，通过贴息、后补助、产业基金等方式集中支持一批入库税收较多、税收增收较快、发展来势较好的产业。

（三）着力统筹财政资金，支持打好攻坚战役

持续加大财政扶贫投入力度，统筹中央、省、市、县五级财政资金，力争财政投入力度与脱贫攻坚进度相适应，切实巩固脱贫成果。在“生环”上收的基础上，充分利用上级资金，在坚持方向不变、力度不减的前提下，突出精准治污、科学治污、依法治污，及时足额保障环保支出。三是积极主动争取专项债项目，合理用好政府债券资金，通过债券项目的统筹安排有效释缓本级财政支出压力，切实防范化解政府隐性债务风险。

（四）着力完善体制机制，增强财政运行能力

进一步健全预算管理制度，全面实施绩效管理，做到花钱必问效、无效必问责、有效多安排、低效多压减，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。进一步强化财政资金监督管理，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，扎笼子、堵漏洞，狠抓预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能。

主任、副主任、各位委员，2021年我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协建议，改革创新，攻坚克难，拼搏奋进，为加快桃源振兴崛起、决胜全面小康奋发进取，扎实工作，为加快推进“市域副中心、现代新桃源”建设做出新的更大贡献。

2021年桃源县转移支付情况说明

桃源县2021年年初预算上级补助收入为420612万元，其中返还性收入8177万元；一般性转移支付收入335561万元；专项转移支付收入76874万元。

专项转移支付收入合计为76874万元，其中一般公共服务4230万元；国防50万元；公共安全104万元；教育3190万元；科学技术1570万元；文化旅游体育与传媒1150万元；社会保障和就业1420万元；卫生健康2680万元；节能环保11000万元；城乡社区680万元；农林水支出25800万元；交通运输6800万元；资源勘探工业信息等6200万元；商业服务业等950万元；金融150万元；自然资源海洋气象等190万元；住房保障支出8850万元；粮油物资储备110万元；灾害防治及应急管理1750万元。

2021年桃源县政府性债务情况说明

一．2020年底政府债务情况

截至2020年12月，全县政府性债务余额52.17亿元。按照债务类型划分：一般债务34.29亿元，专项债务17.88亿元。 与上年债务35.62亿元比较，债务总额增加16.55亿元。

二、举借债务情况

全县共收到省级转贷政府债券18.19亿元，其中：发行新增债券16.17亿元，发行再融资债券2.02亿元。 

三、债务限额情况

省财政厅下达我县2020年新增政府债务限额16.17亿元。其中，新增一般债券4.60亿元，新增专项债券11.57亿元。2021年我县新增债券限额697300万元，其中一般债373000万元，专项债324300万元。

2021年桃源县“三公”经费预算安排情况说明

 经桃源县财政局汇总，桃源县行政单位、事业单位和其他单位使用当年财政拨款安排的2021年“三公”经费预算为3759万元，其中：公务接待费2181万元、公务用车运行维护费为1578万元。

总体来看，2020年桃源县“三公”经费预算总额为4230万元，2021年桃源县“三公”经费预算总额为3759万元较，2020年“三公”经费预算总额下降11.13%，主要得益于全县上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。

2021年桃源县返还性收入情况说明

返还性收入8177万元，其中：

1、所得税基数返还收入923万元；

2、成品油税费改革税收返还收入1942万元；

3、增值税税收返还收入3218万元；

4、消费税税收返还收入14万元；

5、其他返还性收入 2080万元。

2020年决算执行情况及2021年预算情况预算公开表（公开挂网）(1).xlsx

2021年扶贫资金公示文件.rar