关于2012年财政预算执行情况和

2013年财政预算(草案)的报告

——2013年2月27日在桃源县第十六届人民代表大会第二次会议上

桃源县财政局局长谢永忠

各位代表：

受县人民政府委托，我向会议报告2012年财政预算执行情况和2013年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

2012年，全县财政工作以科学发展观为统领，认真贯彻落实县委经济工作会议精神，切实履行财政职能，积极促进经济社会又好又快发展，县十五届人大七次会议确定的2012年预算收支目标和财政工作任务顺利完成。

(一)预算收入执行情况

全县公共财政总收入完成109392万元，比上年增长28.59%。其中：地方收入71008万元，为年初预算55688万元的127.51%，为调整预算的106.93%。上划中央税收31890万元，比上年增长11.56%;上划省税收6494万元，比上年增长10.82%。

地方收入中：税收收入32671万元，为年初预算的108.79%，比上年增长15.01%;非税收入38337万元，为年初预算的149.42%，比上年增长72.55%。

(二)预算支出执行情况

2012年，全县实现公共财政支出262514万元，比上年增加47295万元，增长21.98%。分项目情况是：一般公共服务支出26947万元，比上年增长4.07%;公共安全支出10360万元，比上年增长14.91%;教育支出56750万元，比上年增长31.85%;科学技术支出1105万元，比上年增长63.22%;文化体育与传媒支出1834万元，比上年下降26.58%，主要原因是当年支出的上级专项指标比上年减少;社会保障和就业支出37447万元，比上年增长12.57%;医疗卫生支出31706万元，比上年增长17.77%;节能环保支出6637万元，比上年增长86.48%，主要原因是上级专项转移支付资金当年支出比上年大幅增加;城乡社区事务支出4353万元，比上年增长5.89%;农林水事务支出61189万元，比上年增长64.5%，主要是以前年度省级财政列支的对农补贴资金支出，2012年省财政厅要求在县级财政列支;交通运输支出6007万元，比上年下降35.84%，主要原因是上级专项减少;资源勘探电力信息等事务6480万元，比上年增长25.97%;商业服务业等事务支出4845万元，比上年同口径增长6%;金融监管等事务支出151万元，比上年下降33.77%，主要原因是上级专项减少;国土资源气象等事务支出1408万元，比上年下降56.33%，主要原因是2011年有部分资产处置收支全额在一般预算体现;住房保障支出2534万元，比上年下降36.46%，主要原因是当年实际支出的上级专项大幅减少;粮油物资储备管理事务支出2145万元，比上年增长206.87%，主要是以前年度在省级财政列支的粮食风险基金支出，2012年省财政厅要求在县级财政列支;国债还本付息支出188万元，比上年增长42.42%。

(三)收支平衡情况

县级地方收入加上上级补助收入、债券转贷收入、上年结转收入，减去本年支出、上解支出、债券还本支出和年终结转下年支出，当年实现财政收支结余23万元，累计净结余133万元。

2012年全县预算执行主要有以下五个方面的特点：

一是财政收入逆势增长。受政策性减税影响，我县大部分税源企业的贡献率出现下滑，税收增长面临严峻形势。各征管部门自我加压，克难奋进，公共财政总收入顺利突破10亿元大关，超市考核任务3792万元。相关部门加强非税收入规范管理，年初科学编制征收计划，把国有资本经营收入、国有土地有偿使用收入等作为增收挖潜的重点，坚持“以票管收”，定期划解收入，加快入库进度，使收入规模超过预期。

二是争资争项成效明显。准确把握国家产业政策和投资方向，科学编制规划，精心策划包装申报项目，全年争取上级补助大幅增加。特别是财力性转移支付，在年初预算的基础上新增12589万元。较大的项目有村级公益事业建设“一事一议”财政奖补、沟渠疏浚专项、产油大县奖励、小型农田水利建设项目等。

三是民生保障持续改善。按照基本公共服务均等化原则，压一般、保重点，优先保障办实事和涉及民生民本项目的资金需求。人员经费方面，在职公务员(含参管人员)津补贴达到14000元/人·年，比上年预算增加4000元，义务教育阶段教师绩效工资足额保障;住房公积金按基本工资的12%安排，比上年提高7%;医疗保险预算保障标准提高1%。社会保障支出总额达到37447万元，比上年增长12.57%。全县企业退休职工、城镇低保人员、农村低保人员待遇月均分别提高到1335.2元、243元、101元;全县城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗报销水平及农村五保、孤儿供养水平均有所提高。财政支出安排还积极向基层倾斜，将乡镇站所列入财政全额拨款单位，人员工资及各项保险、住房公积金等全部按乡镇机关干部标准安排，绩效工资也给予了适当补助。村居组织运转经费平均达到7.84万元，社区达到10万元。教育支出总额达到56750万元，比上年增长31.85%，支持落实了义务教育经费保障新机制和国家各项助学政策，改善了学前教育、义务教育、职业教育等办学条件，促进了教育公平发展。

四是财政改革全面深化。部门预算启用E财部门预算编报系统，所有预算单位的部门预算全部提交县人民代表大会审议，预算的法定性、权威性、可行性进一步增强。国库集中支付改革继续深化，制定了《公务卡强制结算目录》，县直行政事业单位已办理公务卡2610张，累计办理公务卡结算829万元，相关工作得到财政部国库司的充分肯定。强化了财政投资评审，全年完成评审项目301个，评审金额7.09亿元，审减资金12547万元，综合审减率达17.7%。农村综合改革方面，建立了“一事一议”财政奖补项目库，全年共安排“一事一议”财政奖补项目201个。乡村两级垫交农业“两税”债务已于12月底前全部按政策化解完成。

五是接受监督积极主动。主动接受人大法律监督、政协民主监督和社会监督，及时向人大及其常委会报告工作，严格执行人大批准的收支预算，认真贯彻执行人大决定决议。始终把认真办理和落实人大代表建议、政协委员提案摆在突出位置，建立健全人大代表建议和政协委员提案办理工作机制，做到全程跟踪，快办实办，使建议提案办结率、满意率均达100%。聘请财政监督评议员对财政管理和机关建设开展常态监督，促进了财政管理规范化、财政服务优质化。

总的来看，2012年我县财政预算执行情况较好，但也存在较多的困难和问题：一是收入增长后劲不足。由于经济发展基础薄弱，支柱财源和新兴财源缺乏，后续增收潜力不足。二是财政支出压力较大。县财政除保障全县人员工资性增资、社会保障、维持机构运转等刚性支出外，还要支持地方基础设施建设和各项事业发展,收支矛盾非常突出。三是财政管理还需进一步加强。财政精细化、科学化管理水平有待进一步提升，预算执行要进一步规范，资金使用效率要进一步提高。这些困难和问题，在今后的工作中我们将逐步加以解决。

二、2013年财政预算草案

2013年，全县财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕县委的决策部署，以构建公共财政体系为目标，加大财政引导投入，培植财源增后劲，深化改革添活力，科学征管保增长，优化支出惠民生，严格监管提绩效，为全县经济社会转型跨越发展，加快建设富裕文明和谐生态新桃源提供强有力的财力保证。

(一)收入安排情况

公共财政总收入10.12亿元，比上年预算数增长10%。其中：地方收入安排61327万元，比上年预算数增长10.13%;上划收入39873万元，比上年实际完成数增长3.88%。地方收入中，税收收入37027万元，比上年预算数增长23.3%，比上年实际完成数增长13.33%。(国税增值税7012万元，比上年预算数增长7.38%，比上年实际完成数增长10.01%，国税所得税2100万元，比上年实际完成数增长3.81%。地税27915万元，比上年预算数增长18.79%，比上年实际完成数增长15%)。非税收入24300万元(其中国土储备收入8000万元)，比上年预算数减少5.29%，主要原因是地方教育附加今年纳入基金收入管理，还有政策性减收等。

(二)支出安排情况

全县完成地方收入61327万元后，加上税收返还、上级补助收入和政府性基金调入，减去上解上级支出、罚没收入列支办案费和行政性收费收入列收列支后，全县可用财力为123104万元，安排公共财政预算支出123104万元，收支平衡。

按照政府收支分类科目，几项主要支出的初步安排情况是：一般公共服务支出17300万元，同口径比上年预算数增加18.15%;公共安全支出5689万元，比上年预算数增长3.64%;教育支出35073万元，比上年预算数增长5.67%;科学技术支出610万元，同口径比上年预算数增长15%;文化体育与传媒支出715万元，比上年预算数增长12.24%;社会保障和就业支出12949万元，同口径比上年预算数增加2.66%，;医疗卫生支出7265万元，比上年预算数增长26.22%;环境保护支出553万元，比上年预算数增长51.09%，主要是预计排污费收入有所增长相应增加了排污费支出;城乡社区事务支出2599万元，同口径比上年预算数增长15.82%;主要是新增预算单位及桃纺社区基础设施建设资金;农林水事务支出13794万元，同口径比上年预算数增长28.11%，主要是新增了农业和水利系统改制前差额退休人员生活补助;交通运输支出1873万元，比上年预算数减少44.8%，主要是交通建设贷款还本付息减少;资源勘探电力信息等事务支出15675万元，比上年预算数增长103.49%，主要是增加了工业发展支出;商业服务业等事务支出299万元，比上年预算数增加51.01%;国土资源气象等事务支出2124万元，同口径比上年预算数增长1.14%;住房保障支出789万元，比上年预算数增加130.03%，主要是提高了住房公积金县财政保障水平;粮油物资储备管理事务支出230万元，比上年预算数增长1.77%;预备费1365万元，比上年预算数增长11.25%。

三、努力做好2013年的财政工作

2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，我们将继续把握“稳中求进”的总基调，紧紧围绕“打造现代产业、建设幸福桃源”的奋斗目标，落实“三保一提”的工作举措，不断提高依法理财科学理财水平。

(一)服务大局保重点。一是服务工业经济发展大局。认真落实积极的财政政策，不断增加有效投入，推动传统产业转型升级，优先发展先进制造业和战略性新兴产业，支持重点工业项目建设，提高产业集中度。落实好国家鼓励节能减排和促进全民创业的财税政策措施，不断涵养财源税源。二是服务城镇建设发展大局。以创建省级文明县城为总揽，按照县委县政府“工作重心向城镇转移，精干力量向城镇摆布，项目资金向城镇倾斜”的要求，着力破解城镇建设“钱从哪里来”的瓶颈，加快推动城建项目建设。三是服务城乡统筹发展大局。按照“城乡统筹、因地制宜、突出重点、形成特色、打造精品”的理念，积极建立以工促农、以城带乡的长效机制，大力支持常桃路城乡统筹示范带建设，加快打造城乡融合发展名片。

(二)全面出击保增长。一是通力协作重征管。建立“政府主导、财税主管、部门配合”的涉税信息平台及平台管理机制，全面实行涉税信息的交流共享和综合利用。进一步完善现代化征管手段，健全税源控管机制和非税收入征管体系，努力实现应收尽收。二是抢抓机遇重争资。抢抓武陵山片区区域发展与扶贫攻坚规划、洞庭湖生态经济区、桃花源大开发、全省特色县域经济县等政策机遇，对接国家投资导向，落实工作方案，加大工作力度，确保争资到位额增长20%以上，保证重点建设项目的资金需要。

(三)统筹财力保民生。加大民生投入力度，促进民生福祉的大改善。2013年，县财政将在职公务员(含参管人员)津补贴及义务教育阶段教师绩效工资提高至年人均15000元，进一步加大对乡村组织的转移支付力度，运转保障标准村均提高1万元，社区提高3万元。加大基本药物制度改革县级财政补助力度，补助金额达到1300万元;新增安排高龄补贴239万元、城乡居民养老保险财政补贴341万元;新型农村合作医疗提标县级配套增加336万元;五保对象集中供养和分散供养标准分别提高至年人均3300元和2000元。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，各部门间加强联系，协调督促相关单位及时落实民生项目，加快支出进度。

(四)深化改革提绩效。不断深化部门预算、国库集中支付、政府采购、投资评审、农村综合改革等各项财政改革。进一步推进预算公开和财务公开，将重大专项资金公开范围扩大到97项，保障人民群众的知情权、参与权和监督权。主动接受人大的法律监督和政协民主监督以及社会各界监督，加强财政运行监管。把绩效管理理念和方法引入财政支出管理全过程，逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制，切实解决财政资金“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”的问题，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

各位代表，新的形势提出了新的任务、新的要求，我们将按照县十六届人大二次会议对财政工作提出的各项要求，振奋精神，迎难而上，为加快建设幸福桃源作出更大贡献。