桃源县财政局   谢永忠

各位代表：
   受县人民政府委托，我向会议报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

   一、2013年财政预算执行情况

   2013年，面对政策性减收、严重自然干旱等多重不利因素，县委县政府团结带领全县人民扎实奋斗、克难攻坚，紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生，主动作为，开拓进取，完成了县十六届人大二次会议确定的预算收支目标和财政工作任务。
   （一）预算收入执行情况
   全县财政总收入完成126627万元，比上年增长15.76%。其中：公共财政预算收入84627万元，为年初预算61327万元的137.99%，为调整预算的102.56%。上划中央税收34606万元，比上年增长8.52%；上划省税收7394万元，比上年增长13.86%。
   公共财政预算收入中：税收收入40049万元，为年初预算的108.16%，比上年增长22.58%；非税收入44578万元，为年初预算的183.45%，比上年增长16.28%。
   （二）预算支出执行情况
   2013年，全县实现公共财政预算支出352698万元，比上年增加90184万元，增长34.35%。分项目情况是：一般公共服务支出37403万元，比上年增长38.8%；国防支出1912万元，比上年增长346.73%；公共安全支出13039万元，比上年增长25.86%；教育支出59214万元，比上年增长4.34%；科学技术支出2625万元，比上年同口径增长39.35%；文化体育与传媒支出2289万元，比上年增长24.81%；社会保障和就业支出47541万元，比上年增长26.96%；医疗卫生支出37560万元，比上年增长18.46%；节能环保支出6245万元，比上年下降5.91%，主要原因是上级专项减少；城乡社区事务支出24173万元，比上年增长455.32%，主要原因是增加了桃源工业集中区漳江片区基础设施建设投入；农林水事务支出77858万元，比上年增长27.24%；交通运输支出7408万元，比上年增长23.32%；资源勘探电力信息等事务10421万元，比上年增长60.82%，主要原因是增加了桃源工业集中区标准化厂房建设项目资金及桃花源体制移交补助；商业服务业等事务支出2418万元，比上年同口径增长6%；金融监管等事务支出341万元，比上年增长125.83%，主要原因是上级专项增加；国土资源气象等事务支出6292万元，比上年增长346.88%，主要原因是增加了上年结转的上级专项支出及耕地开垦费支出增长较大；住房保障支出9275万元，比上年增长266.02%，主要是以前年度在省级财政列支的廉租住房保障支出，2013年省财政厅要求在县级财政列支；粮油物资储备管理事务支出6460万元，比上年同口径增长0.47%；国债还本付息支出224万元，比上年增长19.15%。
   （三）收支平衡情况
   经与市财政初步结算，公共财政预算收入加上上级补助收入、债券转贷收入、上年结转收入，减去本年支出、上解支出、债券还本支出和年终结转下年支出，当年实现财政收支结余45万元，累计净结余178万元。
总体来讲，2013年县财政运行稳健，预算执行主要有以下五个方面的特点：
   一是财政收入稳步增长。2013年是本届政府的第一个预算年度，在严重干旱灾害形势下，县委县政府科学制定生财、聚财、用财措施，各征管部门勤征细管，全力培源促收，有效化解了经济下行压力，我县财税收入前三个季度一直稳居全市各区县收入考核第一名，全年财政总收入达到126627万元，比上年增长15.76%，超市计划任务826万元，继续保持了高基数、高幅度增长。
   二是争资争项成效明显。积极对接上级各项转移支付政策，加强与上级部门的沟通衔接，加大对上争资力度，精心策划包装申报项目，全年争取上级补助大幅增加。争取到位上级财力性转移支付8.42亿元，比年初预算增加1.76亿元，增量较大的项目有均衡性转移支付增加8393万元，县级基本财力奖补资金增加7367万元。
   三是重点支出保障有力。按照“压一般、保重点”的原则，大幅压缩会议、接待、车辆等经费开支；盘活资金存量，通过清理银行账户，整合国库集中支付功能，增加财政库款调度空间，优先保障办实事以及涉及民生项目的资金需求。进一步加大了对乡村组织运转的转移支付力度，运转保障标准村均提高1万元，社区提高3万元，同时，提高了公务员津补贴财政保障标准，从7月1日起，在职公务员（含参管人员）津补贴及义务教育阶段教师绩效工资财政保障标准由年人均15000元提高到18600元。乡镇站所人员绩效工资年人均增加4700元，住房公积金和医保按政策全部落实。农村低保城市低保均按政策提高补助标准，农村五保户集中供养和分散供养标准分别提高到3300元和2400元。落实新型农村合作医疗配套资金2318.33万元(含桃花源管理区)，财政补助标准由2012年的240元提高到280元，全县农民实际参保人数达到795302人。
   四是财政管理不断加力。按照精细化管理办法，进一步完善财政资金管理，健全了专项资金管理制度，完善资金管理措施，将专项资金及时足额拨付到项目实施单位，同时督促项目实施单位及时拨付到项目，避免专项资金的闲置浪费和造成资金结余。开展专项资金绩效评价，建立了专项资金绩效激励与约束机制，提高了财政资金使用效益。加强了支出进度调度，较好地保证了各项重点支出和项目建设资金需要，年度支出结转指标大幅度减少。实施了村级财务清整，出台了《桃源县村级集体经济组织财务管理办法》，按照“五个统一”的要求由各乡镇“村级财务委托代理服务中心”统一管理村级财务，有力促进了村级财务管理民主化、制度化建设。
   五是自觉接受各方监督。主动接受人大法律监督和政协民主监督，及时向人大及其常委会报告工作，严格执行人大批准的收支预算，认真贯彻执行人大决定决议。坚持把办理和落实人大代表建议、政协委员提案摆在突出位置，建立健全人大代表建议和政协委员提案办理工作机制，做到全程跟踪，快办实办，使建议提案办结率、见面率、满意率均达100%。积极接受社会监督，开展了创建文明单位和人民满意机关的活动，认真听取部门单位和社会各界对财政部门的意见建议，严格规范财政干部的行政行为，切实提高依法理财、科学理财水平。
我们也清醒地认识到，我县财政还存在较多的困难和问题：一是财政增收空间收缩。县本级通过招商引资和园区建设引进一批重点项目，其财政效益在短期内难以充分体现出来，近期财政增收缺乏有效的财源支撑。二是发展效益仍然不佳。税收占财政收入的比重较低，城乡居民收入总体水平低。三是财政支出压力剧增。县财政除保障全县人员经费、社会保障、维持机构运转等刚性支出外，还要加强地方基础设施建设和促进各项事业发展,收支矛盾非常突出。四是财政管理效率不高。财政精细化、科学化管理水平有待进一步提升，预算执行要进一步规范，资金使用效率要进一步提高。这些困难和问题，在今后的工作中需要我们认真研究和解决。

   二、2014年财政预算草案

   结合2013年财政预算执行情况和2014年全县国民经济发展规划，今年全县财政收支计划的初步安排是：

   （一）收入安排情况
   财政总收入12.42亿元，比上年增长13％（剔除上年部分一次性非税收入以后同口径测算），比上年预算数增长22.73%，其中：公共财政预算收入安排79518万元，比上年实际完成数同口径增长16.16%；上划收入44682万元，比上年实际完成数增长6.39%。公共财政预算收入中税收收入47090万元，比上年实际完成数增长17.58%，其中：国税县级部分9885万元，比上年实际完成数增长5.38%，包括增值税县级部分7225万元，比上年实际完成数增长8.01%。所得税县级部分2660万元，比上年实际完成数减少1.15%；地税县级部分37205万元，比上年实际完成数增长21.31%。非税收入32428万元，与上年实际完成数相比，剔除一次性收入以后同口径增长14.15%。
政府性基金收入安排11600万元，比上年实际完成数减少71.98%，比上年预算数减少22.15%。其中：国土出让金收入9000万元，比上年实际完成数减少76.5%，比上年预算数减少25%；其他政府性基金2600万元，比上年实际完成数减少15.78%，比上年预算数减少10.34%。上述减少项目主要属一次性基金收入。
   （二）支出安排情况
   全县完成公共财政预算收入79518万元后，加上税收返还、上级补助收入和政府性基金调入，减去上解上级支出、罚没收入列支办案费和行政性收费收入列收列支后，全县可用财力为152678万元，安排公共财政预算支出152678万元，收支平衡。
   按照政府收支分类科目，几项主要支出的初步安排情况是：一般公共服务支出18468万元，比上年预算数增长6.75%；公共安全支出6318万元，比上年预算数增长11.06%；教育支出37215万元，比上年预算数同口径增长8.96%；科学技术支出1680万元，比上年预算数同口径增长34.85%；文化体育与传媒支出13520万元，比上年预算数增长1790.91%，主要是今年新增安排文化体育公园拆迁款和工程款；社会保障和就业支出12264万元，比上年预算数同口径增长2.43%；医疗卫生支出11117万元，比上年预算数同口径增长39.26%；节能环保支出299万元，比上年预算数同口径增长8.32%；城乡社区事务支出9054万元，比上年预算数增长248.36%，主要是增加了城市建设贷款还本付息；农林水事务支出16128万元，比上年预算数增长16.92%；交通运输支出1675万元，比上年预算数减少10.57%，主要是今年不再安排乡镇邮电所建设资金；资源勘探电力信息等事务支出17335万元，比上年预算数增长10.59%；商业服务业等事务支出356万元，比上年预算数增长19.06%；国土资源气象等事务支出923万元，比上年预算数同口径增长2.31%；住房保障支出1025万元，比上年预算数增长29.91%；粮油物资储备管理事务支出277万元，比上年预算数增长20.43%；预备费1527万元，比上年预算数增长11.87%。
   政府性基金支出按各基金规定的支出范围安排到单位项目的支出2600万元，调入公共财政预算9000万元，收支平衡。
   另外，2014年社会保险基金预算首次纳入政府预算编制体系，按险种分别编制，共计安排收入96773万元，其中：保险费收入42598万元，利息收入1642万元，财政补贴收入50612万元，其他收入122万元，转移收入1799万元；共计安排支出96863万元，其中：社会保险待遇支出96014万元，其他支出133万元，上解上级支出592万元，转移支出124万元。收支相抵后，当年结余-90万元，加上上年结余52412万元，年末滚存结余52322万元。

三、努力做好2014年的财政工作

   2014年，是全面贯彻落实党的十八届三中全会的开局之年，也是实施“十二五”规划的攻坚之年。全县财政工作的指导思想是：以党的十八大和十八届三中全会精神为指导，坚持培源与征管并重抓收入，更加注重财政增长质量；坚持有保有压调整支出结构，更加注重民生福祉改善；坚持绩效优先创新财政运行机制，更加注重资金使用效益；为实现“打造一个中心，实现一个突破、两个翻番、三个建成”的目标提供有力的财政支撑。
   （一）高扬发展龙头“稳增长”。充分发挥好财政宏观调控和微观管理两方面职能，积极主动服务经济社会发展大局，把稳增长、强后劲作为财政工作的重中之重。执行落实好有关优惠政策，优化财政投入结构，创新财政支持经济发展的方式方法，充分发挥财政资金投入“四两拨千斤”的激励和引导作用，激活城镇发展和工业经济的内生动力，促进经济发展与财政增长的良性互动。一是扬新型城镇化“龙头”。根据县委融城战略和“一江两岸、一城四片、一体四极”的城市发展布局，县财政通过整合相关资金加大对县城基础设施建设和公共服务体系建设的投入，同时建立和完善政府引导、市场运作的多元化投融资体制，吸引社会资本全面参与城镇基础设施建设。按照城乡统筹发展的要求，采取“以奖代投”的形式，支持乡镇建设提质扩容，拉动城镇经济健康有序发展。二是扬新型工业化“龙头”。落实招商引资优惠政策，落实企业发展财税扶持政策，加快推进园区规模扩张、支柱产业壮大、骨干企业倍增、小微企业成长。围绕农副产品加工产业规划，加大对高新技术产业发展、标准化技术推广、农产品精深加工、名优品牌创建、先进设施配置、社会服务体系建设的奖扶力度。积极对接上级部门，合理有效掌握政策信息，进一步增强争资争项力度，为全县经济发展大局服务。
   （二）创新理财机制“强保障”。始终把实现好和维护好人民群众的根本利益作为财政工作的根本取向，充分发挥财以惠民、政以济生的职能作用，在“做大蛋糕”的基础上积极探索创新“蛋糕分配”机制，不断完善公共财政。一是提高民生保障水平。贯彻中央厉行节约的方针，牢固树立过紧日子的思想，做到节约与集约并重，勤俭办一切事业，压减“三公”经费、要求压减比例在20%以上，集中财力优先向民生支出倾斜，加大对“三农”、文化、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程等方面的投入，支持各项社会事业协调发展。继续加大乡村（居）转移支付力度，今年村级组织运转经费将每村增加1万元、居委会经费增加2万元，总额增加458万元，增加乡镇重点工作考核资金100万元，继续安排乡镇食堂、办公楼维修改造资金。同时，根据财力状况和报批情况，适时提高津补贴标准。二是提高支出到位效率。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，完善国库集中支付系统，提高直接支付比例，加快支出进度，实现财政拨款提速。三是建立预算编制与绩效评价联动的机制。将预算绩效管理有机融入到预算编制、预算执行、预算监督的每个环节，在管理上形成一体化，最大可能地提高财政资金使用绩效。充分运用国库集中收付、政府采购等手段，加强预算执行的跟踪监控，及时进行纠偏整改。
  （三）力推监督转型“防风险”。认真学习贯彻《财政部门监督办法》，坚持“大监督”理念，财政监督重点向事前、事中前移，形成事前审核和事中控制为主，事后检查为辅的监督机制，实现财政监督由“事后查”到“全程控”的转变，建立健全覆盖所有财政资金和财政运行全过程的财政监督机制。一是加强制度建设。积极对接上级政策精神，规范公务接待，完善公车管理，严控资金使用标准。对行政事业单位财政财务管理制度进行全面清理和修订，建立健全财务管理规范文件。二是严格流程监控。重点研究财政资金运行过程的控制节点和手段，从入口到出口全过程监督财政资金使用的程序性、合法性和真实性。三是深化预算公开。提高预算公开的主动性和积极性，进一步扩大财政预算公开范围，修订公开目录，健全公开制度，通过政府门户网站、财政部门网站等渠道，及时、准确、完整地公开财政预决算、“三公”经费、重大财政专项资金。建立健全预算与决算相互反映、相互促进的机制，不断提高预、决算管理水平，努力打造“阳光财政”的良好形象。
   2014年，我县财政改革与发展的任务艰巨而繁重。我们将在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，同心同德，克难奋进，真抓实干，努力推动全县财政工作向更高层次迈进，为加快推进“四个桃源”建设，共圆全面小康梦作出应有的贡献。