关于2011年财政预算执行情况和

2012年财政预算(草案)的报告

——2012年2月13日在桃源县第十五届人民代表大会

第七次会议上

桃源县财政局局长谢永忠

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，全县财税部门认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县十五届人大五次会议确定的工作任务，强化责任、服从大局，克难奋进、增收节支，实现了预算收支执行良好、财政运行总体平稳的目标。

(一)收入完成情况

2011年完成一般预算收入50625万元，为年初预算的129.2%，为调整预算的115.08%。其中：税收收入28407万元，为年初预算的105.28%，为调整预算的98.25%，比上年增长20.96%;非税收入22218万元，为年初预算的182.11%，为调整预算的147.36%，比上年增长76.07%。完成上划中央税收28585万元，同比增长17.46%;完成上划省税收5860万元，同比增长18.05%。全县一般预算收入加上上划收入，共完成85070万元，比上年增长30.07%。

(二)支出实现情况

2011年，全县实现一般预算支出215219万元，比上年增加41181万元，增长23.66%。分项目情况是：一般公共服务支出26822万元，比上年增长33.70%;国防支出726万元,比上年增长146.94%;公共安全支出9016万元，比上年增长11.47%;教育支出43040万元，比上年增长43.72%;科学技术支出677万元，比上年增长47.82%;文化体育与传媒支出2498万元，比上年增长115.9%;社会保障和就业支出33266万元，比上年增长6.75%;医疗卫生支出25994万元，比上年增长36.75%;节能环保支出3559万元，比上年下降46.75%，主要是2010年度结转到2011年的上级专项指标和上级节能减排专项补助大幅减少;城乡社区事务支出4111万元，比上年增长21.38%;农林水事务支出37198万元，比上年增长9.01%;交通运输支出9362万元，比上年增长16.17%;资源勘探电力信息等事务5144万元，比上年增长94.70%;商业服务业等事务支出5535万元，比上年增长38.38%;金融监管等事务支出228万元，比上年增长16.8%;国土资源气象等事务支出3224万元，比上年增长142.22%;住房保障支出3988万元，比上年增长24.63%;粮油物资储备管理事务支出515万元，比上年增长49.71%;储备事务支出184万元，比上年增长183.08%;债务付息支出132万元，比上年增加106万元。

(三)收支平衡情况

全县一般预算收入加上上级补助收入、政府债务收入、上年结转收入，减去本年支出、上解支出和年终结转下年支出，当年实现财政收支结余52万元，累计净结余110万元。

回顾过去一年的财政工作，主要有以下五个方面的特点：

一是财政总量有新增长。2011年，受紧缩的货币政策和物价上涨等因素影响，大部分税源企业效益出现波动。面对严峻形势，各收入征管部门全力促收。税务部门严格执行“依法征管、应收尽收”的方针，着力挖掘税收征管潜力，一般预算收入中，税收收入达到28407万元，比上年增加4923万元。非税收入征管坚持了“三严三确保”，即严格收费项目和标准，确保依法征收;严查银行帐户，确保源头控收;严控收费票据，确保以票管收，全年实现非税收入22218万元。

二是支出保障有新提高。按照“压一般、保重点”的原则，对政法、农业、科技、教育、计生等重点支出实行了足额保障。预算安排对村级组织低限运转经费补助增加258万元，在实施并村后，村均补助标准达到7万元。拨付乡镇政府机关建设资金300万元，村级活动场所建设资金425万元，组织实施了15个乡镇政府机关维修改造和114个村级活动场所建设项目。对民生民本支出实行优先安排、优先落实。如配套新型农村合作医疗资金1648.68万元，中央和地方财政补助标准由原来的人平80元提高到200元，新农合住院实际补偿率达到60.5%、统筹地区77%。居民医保住院实际补偿率达到57%、统筹地区66%。农村五保户集中供养和分散供养标准分别由2400元、1200元提高到3000元、1500元。城镇、农村低保月人均补助标准分别提高到178元和78元。站所人员补助增加321万元，每个编制补助标准达到1.4万元。财政负担人员津补贴补助，全额在职人员保障标准达到年人均1万元，乡镇机关公务员的津补贴补助达到1.5万元，义务教育阶段教师绩效工资财政补助高于公务员津补贴财政补助标准，全额离退休人员生活补助由财政全额负担。

三是财政改革有新突破。预算公开打开了新局面。我县被省财政厅确定为全省唯一的预算信息公开试点县。我们在全县范围内实行预算公开“一盘棋”，所有县直部门和乡镇做到公开格式、内容、范围、时限“四统一”，全县89个县直单位、39个乡镇的预算信息资料全部“晒”上了网。部门预算编制提上了新水平。启用了E财部门预算编报系统，将部门预算控制数细化到每一项具体开支，进一步提高了预算编制和执行的科学性、有效性。“金财工程”实现了新整合。根据全省财政信息化建设“三年行动计划”的部署，对网络设备进行合理升级，严格落实网络访问准入制度，建立了财税库银横向联网系统。公务卡结算改革全面推进，纳入集中支付系统的注册公务卡达1000余张，公务卡结算额同比增长487%。

四是财政监管有新成效。将财政精细化管理延伸到全县一级预算单位，起草制定了《行政事业单位财务精细化管理办法》，作为各预算单位开展财务工作的指南。与此同时，着力强化了乡村财政财务精细化管理，建立起财政资金信息通达机制，对乡镇财政资金实行全程跟踪监管，确保财政资金运行安全。完成了义务教育其他债务化解工作，于9月底，将1568.04万元资金全部直接支付到434个债权人账户。组织开展了财政预算执行情况检查，财务综合收支检查，“小金库”专项治理检查，银行账户检查等多项监督检查，全面整肃了财经纪律。

五是法治财政有新建树。加强学习贯彻《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法律法规，切实推进依法理财。认真办理人大代表建议和政协委员提案，把办理工作作为听民声、察民意、履职责的重要载体，诚恳接受县人大的依法监督和县政协的民主监督，自觉接受审计监督和社会监督，确保财政运行“依法、依规、依程序”。结合创先争优活动，创新性地开展了“评五星、创三岗”、满意机关创建、文明单位创建、作风效能建设等主题活动，局机关被评为全省“书香机关”、蝉联全县“十佳人民满意机关”，并成功创建为市级文明单位。

总的来看，2011年我县预算执行情况较好，但也面临着一些突出的困难和问题：一是保收入增幅的压力较大。由于缺乏“大项目”支撑，新生骨干税源不多，加上国家将实行结构性减税政策，经济运行中不确定、不可预见因素增多，使财政增收的空间缩小，特别是在收入基数较高的情况下，保增长面临较大压力。二是保收支平衡的压力较大。国家不断出台增支政策，社会各界对财政保障提标的呼声也越来越高，财政资金供需矛盾越来越尖锐，预算平衡的难度和防范财政风险的压力不断增加。三是保预算执行的压力较大。随着公众民主意识增强，推进预算公开是形势发展的必然，而目前预算编制水平仍有待提高，加上部分单位的财务管理不够规范，预算执行存在偏差，与建设“阳光财政”的要求还有一定距离。对此，我们将高度重视，认真研究应对措施，确保财政健康平稳运行。

二、2012年财政预算草案

2012年财政工作的指导思想是：全面贯彻落实科学发展观，围绕“十二五”发展规划，紧扣全县工作大局和财政改革目标，发挥职能，支持县域经济持续健康发展;加强征管，确保财政收入较快增长;优化结构，推进财政保障能力明显增强;深化改革，不断完善财政运行机制;强化监管，切实提升依法科学理财水平，为打造现代产业、建设幸福桃源提供良好的财力保障。

根据这一指导思想，结合2011年财政预算执行情况和2012年全县国民经济发展规划，今年全县财政收支计划的初步安排是：

(一)收入安排情况

一般预算收入安排55688万元，比上年实际完成数增长10%，比上年预算数增长42.1%。财政总收入达到10亿元，比上年增长17.65%。税收收入30030万元，同口径比上年实际完成数增长15%，其中国税(增值税)县级部分6530万元，比上年实际完成数增长15%;地税(含耕地占用税和契税)县级部分23500万元，比上年实际完成数增长12.2%，同口径增长15%。非税收入25658万元(其中国土储备收入8000万元)，比上年实际完成数增长15.5%。

基金收入安排14700万元，比上年实际完成数增长42.1%。其中国土出让金收入12000万元，比上年实际完成数增长54%;其他政府性基金2700万元，比上年实际完成数增长5.8%。

(二)支出安排情况

全县完成一般预算收入55688万元后，加上税收返还及上级补助收入，减去上解上级支出、罚没收入列支办案费和行政性收费收入、其他政府性基金列收列支后，全县可用财力为108103万元，安排一般预算支出108103万元，当年收支平衡。

按照政府收支分类科目，几项主要支出的初步安排情况是：一般公共服务支出17316万元，比上年预算数增长27.56%;公共安全支出5489万元，比上年预算数增长5.94%;教育支出27663万元，比上年预算数增长11.63%;科学技术支出204万元，比上年预算数增长11.48%;文化体育与传媒支出637万元，比上年预算数增长26.64%;社会保障和就业支出17609万元，同口径比上年预算数增长16.3%;医疗卫生支出5756万元，比上年预算数增长48.47%，主要是今年新增安排乡镇卫生院基本药物制度改革县级配套经费、破产改制企业四类人员医疗统筹清偿等;环境保护支出366万元，比上年预算数增长14.02%;城乡社区事务支出1997万元，比上年预算数增长24.81%;农林水事务支出8942万元，比上年预算数增长16.25%;交通运输支出3393万元，比上年预算数增长652.33%，主要是去年纳入预算调整安排的交通建设贷款还本付息，今年纳入了年初预算方案;资源勘探电力信息等事务支出7902万元，比上年预算数增长478.9%，主要是增加了兑现县政府招商引资政策资金;商业服务业等事务支出198万元，比上年预算数减少29.79%，主要是桃花源管理体制调整减少了2个预算单位的基本支出;国土资源气象等事务支出963万元，比上年预算数增长11.98%;住房保障支出870万元，比上年预算数增长10.2%;粮油物资储备管理事务支出226万元，比上年预算数增长10.24%;预备费1227万元，比上年预算数增长26.89%;其他支出2872万元，比上年预算数减少51.02%。

需要说明的是：虽然今年财政状况有所改善，财力有所增长，但还远远满足不了支出增长的需求，财政运行还很艰难，存在的风险和缺口依然很大。一是收入存在短收风险，国税增值税和地税营业税都提高了起征点，完成年初预算任务存在一定风险。二是津补贴(绩效工资)保障没有完全到位。除离退休人员离退休补贴县财政全额负担外，公务员及参管单位的在职人员津补贴财政仅负担12000元/人·年，义务教育阶段教师同等安排后，上级专项转移支付全部拨付，其他全额事业单位在职人员津补贴(绩效工资)财政仅负担10000元/人·年。三是项目支出预算没有考虑新增。由于财力原因，今年项目支出预算，严格按照上年预算及预算调整项目，剔除一次性安排项目，调整政策性增减的项目后，确定为2012年的项目支出，与单位项目工作需要有一定差距。

三、努力做好2012年的财政工作

2012年是落实“十二五”规划承上启下的关键之年，做好今年的财政工作，对促进我县经济社会长期平稳较快发展意义重大。为圆满完成上述目标任务，我们将在以下四项工作上着力：

(一)坚持多措并举，促进收入增长。从培源入手，进一步完善财税政策的激励约束机制，加大对支柱产业和骨干企业的扶持力度，加强政策引导，扶持优势产业做大做强。从机制入手，建立完善的激励机制，支持征管部门不断完善征管手段和办法，确保依法征管、应收尽收。从科技入手，在财税库银联网试运行的基础上，进一步扩大银行卡缴税系统的使用范围，准确把握收入动向，堵住和防控税收漏洞。从重点入手，对重点税种、行业、企业进行动态管理，挖掘收入征管潜力，建立土地储备库，完善土地市场的管理和控制。

(二)向上对接政策，积极争资争项。继续搞好省直管县财政体制改革对接，深入研究上级各项转移支付政策，加强与上级部门的沟通衔接，及时捕捉和掌握信息，主动出击，从政策预期、重点项目、专项资金和转移支付等方面争取利好空间，努力在钻研政策中寻找突破口，在对接政策中培育增长点。建立争资争项信息库，对争资项目进行认真清理，切实用足针对性政策、用活差别性政策、用好普惠性政策，减少争资盲点，确保2012年争资到位额增长20%以上。

(三)实行精细管理，严格预算约束。按照科学化、精细化、公开化的要求，完善预算编审制度，将县直一级预算单位的部门预算全部提交人民代表大会审议。把好资金安排拨付关，严格按县人大通过的预算执行，严控预算追加。主动跟进融资政策调整，加强融资项目管理，提高项目运作效率。按照过紧日子的要求，压减部分专项支出，厉行勤俭节约，降低行政成本，特别是大力压减会议费、接待经费、公务车辆购置和维修支出以及行政事业性基本建设等支出。继续深化预算公开，坚持“以公开为原则，不公开为例外”，全面公开财政预决算、部门预决算、专项资金，增强财政收支的透明度。

(四)推进绩效监督，提高理财水平。加强对财政资金使用的监督管理和绩效评价，重点对社会关注的新农村建设、社会保障、教育、科技、文化等资金及财政投资重大项目的检查和绩效评价，逐步建立健全绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算管理体系，实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”，努力做到花对钱、办对事，少花钱、多办事。自觉主动接受人大、政协、审计和社会监督，切实做到依法理财、民主理财、规范理财。

各位代表，2012年财政工作任务繁重而艰巨，我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，开拓创新，负重奋进，确保圆满完成全年财政工作各项任务，为“打造现代产业、建设幸福桃源”做出新的、更大的贡献。