——2016年 7月29日在县第十六届人大常委会第33次会议上

县财政局局长  谢永忠

 

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县第十六届人大常委会第33次会议汇报我县2015年财政决算情况，请予审议。

2015年，财政部门在县委县政府的正确领导和县人大的依法监督下，认真贯彻落实省市财政工作会议和县委经济工作会议精神，积极履责，攻坚克难，在稳增长、调结构、惠民生、推改革、强管理方面发挥了积极作用，财政工作总体呈现平稳运行的态势。

一、公共财政预算决算情况

（一）收入完成情况

2015 年，全县共完成一般公共预算收入 155750 万元，为年初预算的 100.03% ，为调整预算的 100.01% ， 比上年增长 10.03% 。其中上划中央税收完成 38524 万元，比上年增长 10.78% ；上划省税收完成 11750 万元，比上年增长 34.59% 。

全年完成地方收入105476万元，为年初预算的98.79%，为调整预算的99.81%，比上年增长7.58%。其中：税收收入59330万元，为年初预算的105.58%，为调整预算的100.59%，比上年增长20.73%；非税收入46146万元，为年初预算的91.24%，为调整预算的98.83%，比上年下降5.64%。未完成预算调整计划的主要收入科目为其他收入，全年完成5594万元，为调整预算的93.76%。

（二）支出实现情况

2015年，全县实现一般公共预算支出546208万元，增长32.71%。主要科目支出情况为：一般公共服务支出36269万元，因各预算单位公用经费节支，下降4.74%；公共安全支出19670万元，同比增长30.36%；教育支出92067万元，增长44.81%（上级专项增加及落实调资政策）；科学技术支出1499万元，同比增长29.27%；文化体育与传媒支出17551万元，增长15.41%；社会保障和就业支出69980万元，增长41.21%（上级专项增加）；医疗卫生与计划生育支出61000万元，增长24.66%；节能环保支出9916万元，增长54.96%（上级专项增加）；城乡社区事务支出18129万元，同比增长20.13%；农林水事务支出138985万元，增长57.18%（上级专项增加）；交通运输支出17713万元，增长53.33%（上级专项增加）；资源勘探信息等支出18771万元，增长25.62%；商业服务业等支出2339万元，增长62.43%（上级专项增加）；金融支出262万元，增长1.55%；国土海洋气象等支出5299万元，同比增长23.85%；住房保障支出33196万元，增长158.88%（消化以前年度结转）；粮油物资储备支出1945万元，同比增长8.38%；债务付息支出753万元，增长94.07%（省财政厅债券付息支出增加）。2015年各类支出增幅较大的主要原因来自三个方面：一是按照修订后的《财政总预算会计制度》要求，以权责发生制来编制年度报表，将国库集中支付结余40245万元列作当年支出；二是落实机关事业单位工资调整及乡镇工作补贴相关政策，当年新增支出近3亿元；三是上级专项转移支付较上年增长较多；四是因盘活财政资金存量各预算单位加快支出进度消化了以前年度结转。

（三）收支平衡情况

全县地方收入105476万元，加上上级补助收入355424万元、债务转贷收入44348万元、上年结转60931万元、调入资金71500万元，减去本年支出546208万元、上解上级支出5403万元、债务还本支出37450万元，年终结转下年支出48618万元，收支平衡。

二、政府性基金决算情况

全县政府性基金收入完成35252万元，为年初预算的446.4%，为调整预算的101.13%，较上年增长0.2%。政府性基金支出完成22641万元，其中社会保障和就业支出3217万元、城乡社区支出17092万元、农林水支出228万元、资源勘探信息等支出39万元、其他支出2065万元。

政府性基金收入35252万元，加上上级补助收入和上年结余，减去本年支出22641万元、上解上级支出、调出至一般公共预算以及结转下年支出后，收支平衡。

三、社会保险基金决算情况

2015年，我县城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险六项基金共完社会保险基金收入79554万元（企业职工基本养老保险基金预算由省厅统一编制），为年初预算的105.78%，其中保险费收入26774万元、利息收入794万元、财政补贴收入51966万元、转移收入20万元；社会保险基金支出完成71452万元，为年初预算的107.16%，其中社会保险待遇支出69241万元、大病保险支出1669万元、其他支出238万元、转移支出48万元、上解上级支出256万元。收支相抵，当年结余8102万元，加上上年结余42260万元，年末滚存结余50362万元。

四、部门决算情况

2015年，我县县直部门预算编制单位97家，部门预算收支计划为277248万元。年末实现收入578438万元，为部门预算计划的208.64%；实现支出539681万元，为部门预算计划的194.66%。其中：工资福利支出95155万元、商品和服务支出136408万元、对个人和家庭的补助137138万元、对企事业单位的补贴28211万元、债务利息支出708万元、基本建设支出66120万元、其他资本性支出75875万元、其他支出66万元。

本年收入578438万元，加上年结转和结余，加事业基金弥补收支差额；减本年支出539681万元，减结余分配及年末结转和结余后，收支平衡。

经过对比分析，部门收支计划数与实现数差别大的主要原因有以下两个方面：一是在编制部门预算计划时，上级转移支付因无法确定未编入，2015年共到位上级专项转移支付18亿元，另外一般性转移支付中还有部分指定性专项。2016年，我们已将上级预下达的转移支付编入部门年初收支计划中，尽量缩小计划数与实现数的差距。二是教育和卫生系统下属单位在编制收支计划时，只编列经费拨款部分4.3亿元，而在决算编制时单位所有收支15.36亿元全部统入。

五、财政工作的主要特点

2015年，我们科学应对复杂多变的经济形势和艰巨的改革任务，以县委“百千万”工程为总揽，实现了“十二五”规划的圆满收官。

（一）财政收入平稳增长。在宏观经济下行压力持续加大，特别是我县主体税源创元铝业等企业大幅减收的情况下，我们按照县委、县政府的精确部署，在各征管部门的支持下，大力培植财源税源，严格依法治税，完善非税收入征管方式，实现并巩固了财政收入企稳向好的态势，财政收入总量稳居全市第一，实现10.03%的稳步增长。同时，我们特别注重收入质量的优化，总收入与地方收入税收占比分别较上年提高4.92个百分点、6.13个百分点。在对上争资上，我们认真研判政策，密切关注政策动向和资金投向，2015年共争取上级补助35.54亿元，总量居全市第一。

（二）民生民利持续改善。2015年，全县完成一般公共预算支出546208万元，增长32.71%，其中民生支出达到42.4亿元，占一般公共预算支出的77.9%。2015年的刚性增支是历年来最多的，仅工资政策调整人员经费就达到近3亿元，对收支平衡形成了巨大的风险。为此，财政部门和各预算单位创新理财方式，优化支出结构，大力缩减一般性支出，将“挤”出来的资金用于民生所盼、民生所忧上来。一是落实民生保障。2015年,我县新农合和城镇居民医疗保险的各级财政补助从2014年320元/人.年提高到380元/人.年；城镇居民基本医疗保险县本级配套资金比2014年增加 47.44万元；企业单位离退休人员的养老金再次提标，月人均水平增加到1710元/人.月；全年建设公共租赁住房1577套、棚户区改造住房2034套，改造农村危房3278户。二是助推社会事业发展。加快推进教育“三年攻坚计划”，维修改造学校18所；投入资金1772万元用于学校提质改造扩容工程；安排文体公园拆迁款及工程款1.25亿元；完成一事一议财政奖补项目212个，项目总投资4408.12万元；落实资金7.6亿多元，支持推进美丽乡村、扶贫攻坚、农田水利建设等。三是加大投入支持“三农”。合理安排上级资金，县财政安排资金10000万元，成立了桃源县惠民中小企业融资担保有限公司，采取以奖代补的形式，投入3000万元扶持农副产品加工企业发展。严格落实惠农补贴发放政策，全年共发放惠农补贴项目59项，通过“一卡通”发放农户惠农资金4.26亿元。

（三）财政改革纵深推进。 一是预算管理更加完善。构建由一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算构成的政府全口径预算管理，实现三本预算“统编、统批、统管”；预算支出的刚性约束不断增强，实现了“有预算不超支，无预算不开支”预算支出原则，保证了预算的严肃性与权威性。二是强化资金使用绩效。推进财政资金统筹使用，着力盘活财政存量资金，加快预算执行力度，有效防止形成新的资金沉淀；推进预算绩效管理，对县本级一般公共预算安排的所有在30万元以上（含30万元）的专项资金开展绩效评价，所涉项目113个、金额5.6亿元，评价结果得到较好应用。三是狠抓厉行节约。完善公务接待、差旅费、因公出国（境）等行政性支出管理办法，继续深化国库集中支付改革，预算单位账务系统全面升级，全面实行国库集中支付与单位账务一体化管理，并实行了省厅远程网络化管理，公务卡结算业务保持稳步增长，公务卡开卡率增长17%，公务卡结算业务增长23%，“三公”经费支出实现只减不增。四是财政风险有效防控。积极探索政府性债务管理思路，初步建立了“澄清家底、理顺关系，建立台账、规范管理、明确责任、控新偿旧”为总体目标的债务管理体系，推进投融资体制改革，规范债务举借方式，有效遏制地方政府性债务风险；规范政府采购程序，全县政府采购规模达4.5亿元，其中网上招标项目228个，采购金额617.76万元；推进防控评审风险、提升评审效率和提高评审质量，全年评审项目734个，送审金额13.69亿元，审减1.95亿元，审减率为14.24%。评审项目个数较上年增长159个，增长率为27.65%；评审金额较上年增长2.7亿元，增长率为24.57%。

2015年，我县财政运行总体平稳，但也存在着预算编制对接新常态不够、收入增长空间收缩、支出保障矛盾突出等问题。一是在预算编制过程中，因部分收支具有不确定性，预算调整的幅度偏大。另外，部分单位因多种原因造成，仍有收支未编入部门预算，从而造成决算数据与预算数据出现差异。二是国家“去库存、去产能、去杠杆”宏观政策调控影响，县域经济发展环境出现新变化，特别是创元铝业受行业影响部分停产，新的经济支撑点有待培育壮大，连续多年的高基数高增长模式将很难维持。三是支出结构能增不能减的问题仍然突出，民生政策提标扩面资金需求不断增加，各种改革性成本支出有增无减，在收入放缓的大背景下，中长期收支平衡压力加大。

主任、各位副主任，各位委员，尽管财政工作面对前所未有的严峻形势，但我们将在县委县政府的正确领导下，在县人大的监督和支持下，认真落实好“十三五”规划，把握时代新趋势，回答实践新要求，顺应人民新期待，坚定信心，扎实工作，确保财政事业发展更加稳健，财政职能发挥更加到位。