目   录

第一部分  单位概况

1、部门职责

2、机构设置

3、决算单位构成

第二部分  2019年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分   2019年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分  单位概况

一、部门职责

1. 轮训培训各级党员领导干部及后备干部，公务员、国有企业管理人员、政策研究人员，民主党派、无党派和统一战线其他方面的代表人士、统战工作干部，培养理论干部。

2. 承办党委和政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。

3. 围绕哲学社会科学方面出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

4. 针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、 方针、政策的宣传。开展决策咨询工作，主要为党委、政府提供决策咨询。

5. 推进同国内教育、研究等机构的合作与交流。

6. 承办党委和政府交办的其他事项。

二、机构设置

根据县编委办核定，县委党校内设科室4个，所属单位0个，全部纳入2019年部门决算编制范围。

内设科室分别是办公室、教务科、教研室、后勤科，不含下属单位或机构。

三、决算单位构成

县委党校只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计491.4万元。与2018年相比，减少77.47万元，减少14%。主要是减少了干部教育培训拨款经费。2019年支出总计506.63万元，与2018年相比，减少49.75万元，减少8%，主要是减少了干部教育培训。上年结余20.4万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 491.4万元，其中：财政拨款收入491.4万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计506.63万元，其中：基本支出312.44万元，占62%；项目支出194.19万元，占38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款总计491.4万元。与2018年相比，减少77.47万元，减少14%。主要是减少了干部教育培训拨款经费。2019年度财政拨款支出总计506.63万元，与2018年相比，减少49.75万元，减少8%，主要是减少了干部教育培训。上年结余20.4万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出506.63万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少49.75万元，减少8%，主要是因为减少了干部教育培训。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出506.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.12万元，所占比例可以忽略不计；教育（类）支出446.98万元，占88%;社会保障和就业支出29.57万元，占比6%，卫生健康支出9.86万元，占比2%，住房保障支出20.1万元，占比4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为446.66万元，支出决算数为506.63万元，完成年初预算的113%，其中：

1. 教育支出－干部教育。

年初预算为391.96万元，支出决算为446.98万元，完成年初预算的114%，决算数大于年初预算数的主要原因是：少预计培训教育期数。

2. 社会保障和就业支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为29.57万元，支出决算为29.57万元，完成年初预算的100%。

3. 卫生健康支出－事业单位医疗。

年初预算为5.03万元，支出决算为9.86万元，完成年初预算的196%，决算数大于年初预算数的主要原因是：少预计医疗保险。

4. 住房保障支出－住房公积金

年初预算为20.1万元，支出决算为20.1万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出312.44万元，其中：人员经费288.18万元，占基本支出的92%,主要包括基本工资108.45万元、奖金49.62万元、绩效工资61.22万元等；公用经费14.38万元，占基本支出的5%，主要包括办公费5.88万元、公务接待费10万元、工会经费5万元等.对个人和家庭的补助支出3万元，占基本支出的1%，资本性支出6.88万元，占基本支出的2%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8.5万元，支出决算为10万元，完成预算的117%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算决算数相同。

公务接待费支出预算8.5万元，支出决算为10万元，完成预算的117%。决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算少估算新增课题研发与外县交流产生的招待费用，与上年相比减少1.5万元，减少15%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），支出决算为0万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），决算数与年初预算数持平，与上年相比减少6.5万元，减少100%，减少的主要原因是公车报废。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。

1. 因公出国（境）费支出决算为0万元。

2. 公务接待费支出决算为10万元，全年共接待来访团组116个、来宾928人次，主要是课题研发和外县人员到我单位交流学习发生的接待支出。

3. 公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据《桃源县财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》精神，我校对部门整体支出绩效开展了自评，并在预决算公开管理平台公开了绩效评价报告，绩效评价结显示，我校2019年度绩效目标完成较好。具体见第五部分附件

十、其他重要事项

（一）机关（单位）运行经费支出情况。本部门2019年度机关运行经费支出14.4万元，比上年减少15.6万元，减少52%。主要原因是厉行节约，严控运行成本，减少物业管理费等。

（二）政府采购支出情况。本部门2019年度政府采购支出总额6.87万元，其中：政府采购货物支出6.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的73%。

（三）国有资产占用情况。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0台。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

第三部分  名词解释

1. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2. 项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3.  “三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

4. 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

桃源县委党校2019年部门整体支出绩效自评报告

根据县财政局《关于对2019年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》的文件精神和要求，我校高度重视此项工作，专门对2019年度财政资金进行了全面的评价分析，现将自评情况报告如下： 

一、基本概况

   （一）部门职能、机构设置及人员编制

    1. 部门职能

主要职能职责是搞好本县的干部培训以及对党的理论的研究等业务工作。

2. 机构设置及人员编制

根据县委、县政府“三定”方案明确：校内设4个科室：办公室、教研室、教务科、后勤科。2019年12月底全校有在职在编人员28人，其中副处1人，正科6人，副科6人，科员13人，工勤人员2人。退休人员16人，其他人员1人（再就业援助1人：官云宏）。

二、财务收支管理情况

（一）预算编制情况

我单位严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息、项目资料立项及预算编制等工作，并及时提交部门预算草案。县财政局根据预算编制草案，进行审核，批复我校2019年预算收入为446.66万元。

（二）执行管理情况

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自审自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

（三）决算编制情况

严格按照县级部门决算编制的要求，按时按质完成报送及决算编制等工作，并及时提交部门决算编制说明，不存在应编未编、错误列编、重现调整决算资金总额度的现象。

（四）支出绩效情况

我校所有财政资金支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担干训事业发展相关工作。总支出506.63万元，其中项目支出194.18万元。人员支出288.17万元；一般公用支出20.55万元。

三、绩效管理工作开展情况

    根据财政局《关于对2019年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》要求，我校高度重视，结合部门支出绩效评价指标体系，逐一自评打分，力求实事求是。

绩效评价结果的应用：一是作为预算安排主要依据。在编制年初项目支出预算时，可以将绩效评价结果作为编制预算的重要参考依据，凡绩效考评不合格或较差的项目，相应核减或取消项目预算。二是完善和加强项目管理。将重点评价项目和自评抽查项目的评价结果及时反馈被评价单位，要求其针对评价发现的问题进行整改落实，不断完善项目管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论及存在问题。 

虽然2019年度各项工作取得了较好的成绩，但工作有目标，服务无止境。我校在财务管理和财务工作过程中还存在以下不足：

绩效管理理念有待进一步增强，预算绩效管理制度尚不健全，机构建设和队伍建设需要进一步推进。

（二）加强绩效管理的建议。

一是加大宣传力度，强化绩效理念。通过各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传力度，不断提高单位的绩效意识，使全局干部职工都了解支持绩效管理工作。

二是加强预算绩效管理制度建设。制定统一的预算绩效管理相关制度办法，指导和推动绩效管理工作。

三是加强业务培训。一是加大预算绩效管理基础理论和实务操作统一培训力度。二是进一步加强理论研究，对绩效评价的范围、方法等进行探索，形成理论和实践互为促进的良好局面。

第五部分  2019年度部门决算表格

党校2019决算公开.xls