2019年度桃源县财政局部门决算说明

目    录

第一部分桃源县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

桃源县财政局概况

一、    部门职责

（一）组织贯彻执行国家和省市财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡镇政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制县本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政总决算与部门决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。

（三）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行监督及财务监管工作。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责县本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理工作。

（五）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导县本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（八）会同有关部门监督管理县社会保障资金（基金)，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报县社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；负责承担财税领域交流与合作具体工作。

（十）负责指导全县乡镇财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全县涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。负责管理会计从业资格；负责县直行政事业单位会计从业人员的考核奖惩。

（十二）负责监督检查财税法规、政策的执行；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十三）负责住房公积金监督管理。

（十四）制定财政教育规划；组织行政事业单位会计人员的培训和考试；负责财政信息和财政宣传工作。

（十五）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县财政局内设机构包括：内设股室12个，分别是办公室，人事教育股，预算股，国库股，综合规划股，行政政法股，教科文股，经济建设股，农业农村股，社会保障股，企业股，会计股。下属管理事业单位11个“一园一公司三办六中心”。分别是桃源县财政局高新区工业园，财政信息中心，投资评审中心，预算编审中心，财政事务中心，乡财服务中心，国库支付中心，财源办，采购办，控购办，财鑫担保公司，

（二）决算单位构成。桃源县财政局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县财政局本级。

     本单位行政编制25人，事业编制31人，参公编制73人。年末实有人数177人，行编25人，事业编制29人，参公编制60人，退休人员63人。

第二部分

公开表格（附后）

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年，我局总收入3930.89万元，其中本年收入3342.8万元，上年结转588.09万元，比上年增加26%。总支出3417.51万元，比上年增加32.94%。增加的原因是2019年财政改革实行电子化改革增加成本。

二、收入决算情况说明

2019年总收入3930.89万元，其中本年收入3342.80万元，全部为财政拨款收入。

本年收入合计3930.89万元，其中：财政拨款收入3342.80万元，占全年可用资金85%，占本年收入的100%；年初预算财政拨款支出1954.93万元，完成年初预算的170.99%。主要原因是年初预算时预算的财政拨款收入未足额打入预算，而是用其他收入497.43万元，补助收入394万元弥补。实际年初预算总收入为2846.36万元。本年总收入完成预算收入的138%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。上年结转588.09万元，占全年可用资金15%.

三、支出决算情况说明

本年支出合计3417.51万元，其中：基本支出2473.01万元，占总支出的72%，年初预算基本支出为2013.36万元，完成预算的122.82%。；项目支出944.5万元，占总支出的28%，年初预算项目资金833万元，完成预算的113.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

财政拨款基本支出2473.01万元，占本年财政拨款收入3417.51万元的72.37%。其中基本支出中人员经费1690.84万元，占基本支出的68.38%；日常公用经费782.15万元，占基本支出的31.62%。财政拨款年初预算支出1954.93万元，其中基本支出1171.93万元，项目支出533万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）本年收入合计3930.89万元，其中：财政拨款收入3342.80万元，占全年可用资金85%，占本年收入的100%；年初预算本年收入2846.36，完成预算的138%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。上年结转588.09万元，占全年可用资金15%.

（二） 财政拨款支出决算总体情况。财政拨款本年支出3417.51万元，比上年增加32.94%。去年未支付的绩效奖励资金及卫生的改造，院内维修等项目资金等。

（三）财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出按功能科目分类，一、一般公共服务支出3141.47万元，占本年财政拨款支出3417.51万元的91.93%；卫生健康支出47.56万元，占本年财政拨款支出的1.45%；社会保障和就业支出133.88万元，占本年财政拨款支出的3.92%；城乡社区支出4万元，占本年财政拨款支出的0.12%；农林水支出8万元，占本年财政拨款支出的0.24%；交通运输支出3万元，占本年财政拨款支出的0.01%；住房保障支出79.59万元，占本年财政拨款支出的2.33%。

（四）财政拨款支出决算具体情况。本年支出决算数3417.51万元，其中基本支出决算数2472.99万元；项目决算数944.52万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3417.51万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加647万元，增长32.94%，主要是因为财政改革实行电子化改革增加成本，支付上年度未付的绩效津贴，以及及卫生的改造，院内维修项目。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3417.51万元，主要用于以下方面：财政拨款支出按功能科目分类:一、一般公共服务支出3141.47万元，占本年财政拨款支出3417.51万元的91.93%；卫生健康支出47.56万元，占本年财政拨款支出的1.45%；社会保障和就业支出133.88万元，占本年财政拨款支出的3.92%；城乡社区支出4万元，占本年财政拨款支出的0.12%；农林水支出8万元，占本年财政拨款支出的0.24%；交通运输支出3万元，占本年财政拨款支出的0.01%；住房保障支出79.59万元，占本年财政拨款支出的2.33%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为3417.51万元，支出决算数为3417.51万元，完成年初预算的100%，其中：

1.一般公共服务支出年初预算为3141.47万元，支出决算为3141.47万元，完成年初预算的100%.

2.卫生健康支出47.56万元，年初预算为47.56万元，支出决算为47.56万元，完成年初预算的100%.

3.社会保障和就业支出133.88万元，年初预算为133.88万元，支出决算为133.88万元，完成年初预算的100%.

4.城乡社区支出4万元，年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%.

5.农林水支出8万元，年初预算为8万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%.

6.交通运输支出3万元，年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%.

7.住房保障支出79.59万元，年初预算为79.59万元，支出决算为79.59万元，完成年初预算的100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（一）本年支出决算数3417.51万元，其中基本支出决算数2472.99万元；项目决算数944.52万元。

（二）财政拨款基本支出2473.01万元，占本年财政拨款支出3417.51万元的72.37%。其中基本支出中人员经费1710.85万元，其中工资与福利支出1485.25万元元，对家庭及个人支出225.6万。占基本支出的68.38%；包括基本工资427.35万元、津贴补贴279.2万元、奖金138万元、伙食补助费61万元.4绩效工资184万元，住房公积金143.15万元，养老保险163.88万元，其他社会缴费88.27万元，其他队家庭个人补助225.6万元等。日常公用经费782.15万元，占基本支出的31.62%。办公费66.62万元，印刷费26万元，水电费46万元，物业管理费6.9万元，差旅费80.63万元，维护费50.28万元，会议费42万元，培训费38.89万元，公务接待费72.86万元，工会经费67万元，公务用车及维护13.72万元，其他交通补贴及车补271.26万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为93万元，支出决算为72.86万元，年初预算三公经费86.58万元，完成预算的93%，主要是压缩招待费开支。单位新建食堂后，各种招待遵循厉行节约的原则，就着在食堂就餐的原则。很大程度减少了公务接待的开支。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算为78万元，支出决算为72.86万元，完成预算的93.4%，决算数小于年初预算数78万元的主要原因是压缩招待费开支。单位新建食堂后，各种招待遵循厉行节约的原则，就着在食堂就餐的原则。很大程度减少了公务接待的开支。与上年相比减少1万元，减少1%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为15万元，支出决算为13.72万元，完成预算的92%，决算数与年初预算数基本持平，与上年相比持平，上年公务用车购置费及运行维护费为13.82万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算72.86万元，占三公经费 84.15%,完成预算的93.4%。因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.72万元，占三公经费16%，完成预算91.46%。完成预算公务接待费较2018年73万元，有所减少，减少0.14万元，公务用车购置费及运行维护费较去年13.82万元有所减少。

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为72.86万元，全年共接待来访团组520个、来宾16000人次，主要是日常业务及项目支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.72万元，其中：公务用车购置费0万元.公务用车运行维护费13.72万元，主要是油料费，维修费，过桥过路等支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等（见附件上传）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出782.16万元，经济分类分别为：办公费66.62万元，印刷费26万元，水电费46万元，物业管理费6.9万元，差旅费80.63万元，维护费50.28万元，会议费42万元，培训费38.89万元，公务接待费72.86万元，工会经费67万元，公务用车及维护13.72万元，其他交通补贴及车补271.26万元。比年初预算数减少18万元，降低14%。主要原因是：厉行节约，压缩开支。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费42万元，用于召开全县范围内财务及其它各项业务会议，人数4200人，内容为召开全县范围内财务及其它各项业务等；开支培训费38.89万元，用于开展召开会计支农培训及业务培训及更新，人数3520人，内容为会计支农培训及各项支付系统，账务系统，采购，信息等的培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出30万元、政府采购工程支出50万元、政府采购服务支出120万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，主要用于日常事务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

第四部分

                                                           名词解释

1.基本支出：是指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

4.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2019年度财政局整体支出绩效报告..doc

桃源县财政局2019年度部门决算公开表..xls