2018年度桃源县财政局部门决算报表

编 制 说 明

目 录

第一部分桃源县财政局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分桃源县财政局部门概况

一、部门职责

（一）办理和监督县级财政的经济发展支出

（二）负责管理县级各项财政收支

（三）负责政府非税收入管理

（四）管理全县会计工作

（五）落实专项投入和必要工作经费，并进行管理和监督

（六）拟定和执行地方政府债务管理制度和办法

（七）拟定全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施

（八）起草全省财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，并监督执行。

（九）全县预决算草案等

（十）组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作

（十一）其他任务

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县财政局内设机构包括：办公室；人事教育股；预算股；国库股；综合规划股；行政政法股；教科文股；经济建设股；农业农村股；社会保障股；企业股；会计股；机关党委；工会；后勤中心；采购办；财政信息中心；投资评审中心；预算编审中心；财源办；财务事务中心；乡财服务中心；国库支付中心。桃源县财政局系县属一级预算行政单位，经费来源由县财政全额拨入，执行行政单位会计制度。县编委办核定编制共129人，其中行政编制25人，事业编制104人。年末实有在职人员114人，其中行政编制在岗人员24人，事业编制在岗90人。另外退休人员57人，借用人员16人，遗属人员7人。

（二）决算单位构成。桃源县财政局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县财政局本级。

第二部分 2018年部门决算表

                                  （附表上传）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入3035.6万元、支出总计2570.70万元。与2017年相比，收入增加60.42万元，增长2.03%，主要是因为自然增长。支出减少562.12万元。减少17%，主要是项目经费减少，以及2018年人员经费支出挪到了2019年。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3035.6万元，其中：财政拨款收入3035.6万元，占100%；其中基金收入为29万元。占总收入1%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2570.70万元，其中：基本支出1946.97万元，占75.74%；项目支出623.74万元，占24.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入3035.6万元、支出总计2570.70万元。与2017年相比，收入增加60.42万元，增长2.03%，主要是因为自然增长。支出减少562.12万元。减少17%，主要是项目经费减少，以及2018年人员经费支出挪到了2019年。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出2570.70万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少562.12万元，减少17%，主要是因为项目经费减少，以及2018年人员经费支出挪到了2019年。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出2570.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2264.9万元占88.1 %；金融支出1.03万元占0.01%；社会保障和就业支出116.51万元占4.53%；卫生健康支出46.56万元占1.8%；节能环保支出3万元占0.01%；农林水支出30.78万元占1.2%；住房保障支出77.92万元占3.03%；其他支出29万元占1.1%；交通运输支出1万元占0.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为2622万元，支出决算数为2570.70万元，完成年初预算的98.04%，其中：

1、一般公共服务支出年初预算支出2300万元，支出决算为2264.9万元占年初预算的98.47 %；金融支出年初预算支出1万元，支出决算为1.03万元占年初预算的103%；社会保障和就业支出年初预算支出120万元，支出决算为116.51万元占年初预算的97%；卫生健康支出年初预算支出50万元，支出决算为46.56万元占年初预算的93.12%，主要原因是医疗铺地资金取消；节能环保支去年初预算支出3万元，支出决算为3万元占年初预算的100%；农林水去年初预算支出35万元，支出决算为30.78万元占年初预算的87.94%；主要原因是农业经费农历年前付款，导致下年度付。住房保障支出年初预算支出82万元，支出决算为77.92万元占年初预算的95.02%，主要原因是人员退休及调出；其他支出年初预算支出30万元，支出决算为29万元占年初预算的96.66%；交通运输支出年初预算支出1万元，支出决算为1万元占年初预算的100%。

六、一般公共域算财政拨款项本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出1946.97万元，其中：人员经费   1534.53万元，占基本支出的78.82%,主要包括基本工资423.6万元、津贴补贴339.48万元、奖金121.61万元、伙食补助费58.92万元， 机关事业单位基本养老保险缴费144万元  职业年金缴费72.49万元职工基本医疗保险缴费46.56万元  住房公积金213.92万元  其他工资福利支出79.69万元；对家庭及个人的补助34.26万元。公用经费412万元，占基本支出的21.18%，主要包括办公费65.92、印刷费5.9万元，水电费29.98万元，邮电费15.67，差旅费42万元，维修（护）费14.99万元，会议费42.99万元，培训费39.78万元，公务接待费73万元，工会经费76.5万元，其他商品和服务支出5.7万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为95万元，支出决算为86.82万元，完成预算的91.38%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是无预算此项也无决算。

公务接待费支出预算79万元，支出决算为73万元，完成预算的92.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，光盘行动。与上年相比减少5.84万元，减少8%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为16万元，支出决算为13.82万元，完成预算的86.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少1.18万元，减少8%，基本持平。减少的主要原因是厉行节约，交通规划。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算73万元，占三公经费的84%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %，公务用车购置费及运行维护费支出决算13.82万元，占三公经费的14%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为73万元，全年共接待来访团组   56个、来宾6083人次，发生的接待支出。用于接待上级部门及各种支农培训，会计培训以等招待。比2017年减少8%.

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.82万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费13.82万元，主要是油料费及维修保险等支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入29万元；年初结转和结余0万元；支出29万元，其中基本支出0万元，项目支出29万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等。主要有绩效专项，票据专项，会计培训专项，综合专项。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出412.43万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数减少   15万元，降低3.5 %。主要原因是：压缩三公经费开支，减少租车，鼓励乘坐公共汽车，来人来客提倡食堂用餐（具体增减原因由部门根据实际情况填列,机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费42.99万元，用于召开各种业务培训会议，如支付系统的更新及维护。全县会计人员参加的各种业务培训，预算会议，决算会议，各种系统的操作及电脑基本知识的培训，具体情况预算会议人数206人，内容为预算会议培训，开支培训费6万元。用于开展决算培训用餐及资料，人数208人，内容为6万元；举办端午，国庆，五一节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支25万元。会计培训，绩效评价政府工作报告中介讲解。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出35万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0  辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0  辆，保有车辆1辆，主要由机关事务中心管理；单位价值50万元以上通用设备 0 台；单位价值100万元以上专用设备 0  台。

第四部分 名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各市直部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                                           第五部分 附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告

财政局职能职责：负责财政预决算编制及运行监控管理工作，组织财政收入、税收和非税收入，贯彻执行国家和省财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律法规及各项方针政策等

总目标：全面贯彻落实党的十九大会议精神，积极服务县委县政府“沅水流域大城市、常德市域副中心”定位，保持定力不分神，咬定目标不放松，充分发挥职能作用，切实做好收支保障，深化财政改革，加强财务管理，主动作为，扎实工作，更好地服务地方经济社会发展。

年度目标：年度预算申请资金总额：2985.48万元  公共财政拨款：1730.49万元其他资金：1254.99万元基本支出：1720.07万元项目支出：1265.41万元。

实现目标：实际收入3035.6万元。支出2570.71万元。

（一）强化征管保收入

加强收入组织调度，压实组织收入责任，把困难预计得更充分一些，把措施准备的更周密一些，坚持和完善各项税收征管机制，强化国地税联合办税，突出加强税收挖潜；完成上级要求的非税收入压减计划，财政收入由侧重“扩总量、保增幅”向“调结构、提质量”转变，促进全县财政收入量质齐升。力争全县一般公共预算收入增长29.14%左右，非税收入占比20%左右。

（二）服务大局促发展

围绕推进“1515”战略，贯彻县委县政府决策部署，提出支持措施，集中财力和财政政策促发展、兴产业。推进项目评审和资金拨付提速，促进加快城区改造、交通提速等重点项目建设。整合旅游、文化产业等资金，加大对重点旅游项目的投入，促进全域旅游发展。落实招商引资奖励资金，支持围绕“3315”工程招商，大力引进科技含量高、税收贡献率高的工业企业落户，深化“一权两制一司”改革。打好全省“特色县”的政策牌，优化产业布局，突出扶持重点，着力构建富硒功能农业产业链，加速农业现代化转型升级。继续支持做大做实投融资平台，不断增强其融资放大功能，帮助实体经济解决资金瓶颈。积极对接上级政策开展争资争项，重点加强事权和支出责任划分等财税体制改革政策的研究和预判，力争更多地分享改革“红利”。

（三）保障民生促和谐

牢固树立和强化以人民为中心的共享发展理念，坚持民生优先导向，坚持财力重点向民生领域倾斜，持续加强民生保障，在做大“蛋糕”的同时分好“蛋糕”。一是落实健康扶贫政策。县财政部门将认真对接上级政策，进一步强化健康扶贫工作，提高农村广大群众健康医疗保障水平。遏制贫困群众“因病致贫、因病返贫”，积极向上争取公共服务项目，联合县卫计部门共同确保健康扶贫政策落到实处。二是完善社会保障体系。在“兜底线、织密网、建机制”方面下更大功夫，释放公共财政的普惠性。从资金上落实财政的社会保障责任，进一步提高社会保障支出水平，优先保障养老保险、城乡低保、大病救助等政策，加大对弱势群体的保障力度，继续支持和完善农村社会保障体系，不断扩大对农村居民的社会保障范围，提高保障标准。三是实施积极就业政策。支持建立和完善覆盖城乡范围劳动者地就业创业引导、保障、扶持服务体系，从体制和机制上促进社会大众充分就业。大力支持接纳能力强的服务业和就业潜力大的小微企业，切实做好劳动者职业技能提升培训，完善面向下岗职工、高校毕业生、农民工等特殊人群的就业政策，落实自主创业的优惠政策。

（四）深化改革增活力

按照中央、省、市全面深化财税体制改革的部署，扎实推进我县财税体制改革，协调推动其他领域改革，增强地方发展活力。一是预算绩效管理。严格落实预算法的相关规定，将预算绩效管理覆盖到各个预算单位和所有财政性资金，加大第三方评价及评价结果应用力度，使绩效管理理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，全面构建预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的管理机制。二是深化预算公开。进一步扩大公开范围、细化公开内容、完善公开方式，做到“公开是常态，不公开是例外”，进一步倒逼部门预算及专项资金管理水平，促进公共财政管理的制度更加科学合理、程序更加规范透明、分配更加公平公正、资金更加安全高效，努力构建我县公共财政与防治腐败协调互促的新机制。三是国库集中支付改革。巩固国库集中支付成果，加大推行公务卡强制结算力度。拓展乡镇和二级预算单位集中支付改革，科学制定改革方案，规范代理银行招投标工作，统一规划信息系统建设，健全二级预算单位和乡镇的岗位设置和人员配备，加强会计人员的业务培训，确保改革工作顺利推进。

数量指标：

指标1：财政收入在挖潜增收中有新突破。全县完成一般公共财政收入比上年同期增长23.88%；

指标2：财政投入在支持发展中有新力度。全县累计完成公共财政预算支出同比增长16.6%一是支持园区攻坚。二是支持城市提质。采取预算安排与公司融资“两轮驱动”的方式，保障了县城东区整体开发、迎宾大道以及老城区棚户区改造等城建项目建设；推进了城区“三改四化”、外环路、漳江中路以及滨江路综合提质改造等一批重点项目建设，促进了城区提质。三是支持交通提速。

指标3：财政支出在民生福祉中有新升温

一是干部待遇和基层运转足额保障。二是精准扶贫落到实处。三是社会保障水平稳中求进。四是教育支持力度不断增强。

指标4：财政改革在稳步推进中有亮点

质量指标：指标1：2017年，全县完成财政总收入20.08亿元，比上年净增4亿元，增长21.5%，是2012年以来的最高增幅，相当于近三年平均增幅的2倍。县级地方收入完成11.44亿元，比上年增长2.51%。税收占比达到80.55%，较上年提高13.45%。无论是收入总量，还是收入增幅和质量，均处于全市第一方阵。特别是总收入进入全省超20亿元“俱乐部”（全省仅27个县市区）。

指标2：紧跟“开放强市、产业立市”战略布局和“奋斗新三年、挺进十强县”的战略目标，围绕推进园区建设、乡村振兴、新型城镇化等战略，特别是突出建设“一圈一带一品一园”（泛县城经济圈，沅江风光带，富硒产品，高新技术产业园），发挥财政的引导作用，助推经济社会发展。

指标3：2017年，全县财政支出规模达到55.53亿元，居全市之首。财政支出中的78.06%用于民生重点领域，较上年提高3.66%。积极落实各项民生保障政策。

指标4：一是强化债务管理。2017年我县积极推行债务置换工作，2017年县本级累计置换资金4474.01万元；为加快推进我县政府与社会资本合作工作，成立了政府与社会资本合作（PPP）管理办公室，县本级共储备项目8个，投资总额近69.7亿元。二是深化预算管理。在县政府网和县财政网建设了统一的预算公开平台，集中公开涉密信息之外的信息，现有91个部门公开了预算信息。全县共有51家单位完成了部门整体支出绩效目标申报，涉及资金额度达7.6亿元；40家单位完成了121个专项资金绩效目标申报，涉及资金额度达3.5亿元。三是规范惠农补贴工作。出台了《桃源县惠农补贴“一卡通”发放管理实施细则》，明确了补贴资金发放程序和各职能部门的工作职责；2017年惠农补贴发放由“一卡一折（单）”升级为“两卡两折”，对每笔补贴资金发放业务提供即时免费短信提醒。全县惠农补贴共发放37项，84.6万户次，各类补贴资金4.33亿元。:

时效指标：2018 年1 月1 日-2018年12 月31 日

成本指标：控制在预算成本2985.48万元之内

经济效益指标：指标1：强化征管保收入。持和完善各项税收征管机制，强化国地税联合办税，突出加强税收挖潜；完成上级要求的非税收入压减计划，财政收入由侧重“扩总量、保增幅”向“调结构、提质量”转变，促进全县财政收入量质齐升。力争全县一般公共预算收入增长29.14%左右，非税收入占比20%左右。

指标2：服务大局促发展。促进全域旅游发展。落实招商引资奖励资金，支持围绕“3315”工程招商，大力引进科技含量高、税收贡献率高的工业企业落户，深化“一权两制一司”改革。打好全省“特色县”的政策牌，优化产业布局，突出扶持重点，着力构建富硒功能农业产业链，加速农业现代化转型升级。

指标3：

社会效益指标：1、保障民生促和谐。一是落实健康扶贫政策。二是完善社会保障体系。三是实施积极就业政策。

指标2、深化改革增活力。一是预算绩效管理。二是深化预算公开。三是国库集中支付改革。

环境效益指标：1、增强城镇综合实力，促进城镇化进程；2、县域生态环境质量持续改善。增强环境的承载力，促进环境的可持续发展3、服务百姓生活环境，提升生态环境质量。最大限度地改善城乡人居环境，构建和谐社会，促进“两型社会”建设，实现经济又好又快发展。

社会公众满意度：社会公众满意度达到90%以上。

桃源县财政局2018年度部门决算公开表.xls