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第一部分：桃源县财政局2019年部门预算编制说明

一、部门基本概况

      （一）职能职责

      （二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

     （一）收入预算

     （二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

     （一）基本支出

     （二）项目支出

五、“三公”经费预算情况

六、政府性基金预算拨款收支情况

七、其他重要事项的情况说明

     （一）机关（单位）运行经费

     （二）政府采购情况

     （三）国有资产占有使用情况

     （四）绩效目标设置情况（预算绩效目标说明）

八、名词解释

第二部分：桃源县财政局部门预算公开表格

       1、部门收支总体情况表

       2、部门收入总体情况表

       3、部门支出总体情况表

       4、财政拨款收支情况表

       5、一般公共预算支出表

       6、一般公共预算基本支出表

       7、一般公共预算“三公”经费支出表

       8、政府性基金预算支出情况表

1、部门职能职责

（一）组织贯彻执行国家和省市财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡镇政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

      （二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制县本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政总决算与部门决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。

      （三）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行监督及财务监管工作。

      （四）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责县本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理工作。

      （五）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

      （六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导县本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

      （七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

      （八）会同有关部门监督管理县社会保障资金（基金)，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报县社会保障预决算草案。

      （九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；负责承担财税领域交流与合作具体工作。

      （十）负责指导全县乡镇财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全县涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。

      （十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。负责管理会计从业资格；负责县直行政事业单位会计从业人员的考核奖惩。

      （十二）负责监督检查财税法规、政策的执行；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

      （十三）负责住房公积金监督管理。

      （十四）制定财政教育规划；组织财政财会人员的培训和考试；负责财政信息和财政宣传工作。

      （十五）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从预算单位构成看，我局部门预算只包括局机关本级预算。

     （一）内设机构设置。桃源县财政局内设机构包括：内设股室12个，分别是办公室，人事教育股，预算股，国库股，综合规划股，行政政法股，教科文股，经济建设股，农业农村股，社会保障股，企业股，会计股。下属管理事业单位11个“一园一公司三办六中心”。分别是桃源县财政局高新区工业园，财政信息中心，投资评审中心，预算编审中心，财政事务中心，乡财服务中心，国库支付中心，财源办，采购办，控购办，财鑫担保公司，

     （二）决算单位构成。桃源县财政局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县财政局本级。

本单位行政编制25人，事业编制31人，参公编制73人。实有人数176人，行编25人，事业编制28人，参公编制62人。退休人员61人。

三、部门收支总体情况

       按照综合预算的原则，桃源县财政局2019年所有收入、支出及专项资金均纳入部门预算管理。收入主要包括经费拨款。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括项目支出等。

       没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的支出。

桃源县财政局2019年收支总预算2846.36元。

       1.收入预算。2019年收入预算2846.36万元，其中，一般公共预算拨款1954.93万元，占68.68%（经费拨款1954.93万元，占100%，无纳入预算管理的非税收入拨款）；政府性基金预算拨款0万元，占0%；财政专户管理的非税收入拨款0万元，占0%；上级补助收入394.00万元，占13.84%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入497.43万元，占17.48%。2018年年初预算数2985.48万元，其中，经费拨款1730.49万元，上级补助收入1213.75万元，其他收入41.24万元。相对2018年预算收入有所减少。减少139.12万元，减少4.6%。主要是经费拨款有所减少。减少公用经费支出，增加项目支出，综合基本支出与项目支出总体有所减少。补助收入有所减少，其他收入有所增加。预算口径归类不一，总体增减幅度基本持平。

       2.支出预算。2019年支出预算2846.36万元，其中，基本支出2013.36万元，占70.73%；项目支出833万元，占29.27%。2018年年初预算数2985.48万元，其中，2018年基本支出年初预算数为1720.07万元，2018年项目支出年初预算数为1265.41万元。按功能分类2018年一般公共服务 2831.15万元，医疗卫生与计划生育 45.34万元，住房保障108.99万元。支出较去年减少4.6%。主要是压缩公用支出，增加部分项目资金。综合基本支出与项目支出总体有所减少，减少139.12万元。

四、一般公共预算拨款收支情况

       2019年一般公共预算拨款收入1954.93万元，支出包括：行政运行928.68万元，占98.89%；单位基本养老保险116.96万元，占5.98 %；行政单位医疗46.53万元，占2.38 %；住房公积金79.77万元，占4.08 %；其他财政事务支出783万元，占40.05%。

      2019年一般公共预算拨款规模较上年增加329.44万元，增长20.07%，主要是增加行政运行经费。具体安排情况如下：

       1.基本支出：桃源县财政局2019年一般公共预算基本支出1171.93万元，其中：人员经费940.77万元，包括：基本工资与津贴补贴及奖金683.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费与职工基本医疗保险缴费与其他社会保障缴费177.74万元、住房公积金79.77万元。对家庭和个人的支出7.08万元；公用经费224.08万元，包括：办公费15万元、差旅费10万元，会议费5万元，公务接待15.63万元、工会经费8.46万元、福利费10.58万元、公务用车运行维护费15万元、其他商品和服务支出144.41万元。

      2.项目支出：桃源县财政局2019年一般公共预算项目支出533万元，主要用于乡镇财政专项经费（中央转移支付）153万元、税改转移支付中专项补助（中央转移支付）200万元、全县财政票据工本费50万元。农村财会人员财政支农政策培训经费10万元，绩效评价中介服务费 50万元，财政评审专项经费70万元。

五、“三公”经费预算情况

      2019年桃源县财政局“三公”经费预算93.00万元，其中：公务接待支出78.00万元，公务用车运行维护费15.00万元。较2018年三公经费稍微有所减少。总体减少2.1%。其中公务接待支出预算较2018年减少1万元，公务用车运行维护费减少1万元。公务接待费预算78万元，预算6500人次，批次441批次。主要用于对各科局及乡镇学校财务人员的各种业务培训，软件更新换代培训用餐及市直及其它横向单位来人来客；公务用车运行维护费主要用于车辆燃油费，修理费等日常开支。无购置车辆预算。三公经费减少原因主要是厉行节约，逐年减低的原则，严格控制支出。

六、政府性基金预算拨款收支情况

       桃源县财政局2019年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

      1、机关运行经费。2019年局机关运行经费为700.76万元。较2018年预算的机关运行经,423.78万元增加276.98万元，增加65%。比2018年决算运行经费412.43万元增加288.33万元，增加66%.主要原因是年初预算2019年增加了维修费咨询费培训费等几项大的运行支出。其中办公费45万元，印刷费35万元，水费11.52万元，电费20.25万元，邮电费15万元，咨询费43万元，物业管理费万元，差旅费33.5万元，维修（护）费80万元，租赁费万元，会议费15万元，培训费42万元，公务接待费78万元，劳务费36.5万元，公务用车运行维护费万元，公务用车运行维护费15万元，工会经费76万元，福利费10.58万元，其他商品和服务支出144.41万元，。

      2.政府采购情况。2019年财政局无政府采购预算。

      3.国有资产占有使用情况。截至2018年12月31日，桃源县财政局共有车辆1台，其中：公务车辆1台，行政执法车辆0台，应急专用车辆0台，其他车辆0台。专用设备原值741.07万元，共112件，已计提折旧202.67万元。主要是财政网络机房设备等，通用设备原值676.62万元，591件，已经计提折旧578.81万元。主要是办公的电脑，打印机，空调，大部分已经过了折旧年限。

       4.绩效目标设置情况。2019年桃源县单位整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖。

八、名词解释

       1.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

       2.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

       3.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用县直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

       4.机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

公开表格目录

1、部门收入总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支总体情况表

5、一般公共预算支出情况表

6、一般公共预算基本支出情况表

6-1、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

6-2、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

6-3、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

7、部门支出总表(按部门预算经济分类)

8、部门支出总表(按政府预算经济分类)

9、基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

10、基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

11、基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

12、基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

13、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

14、对个人和家庭的补助预算表明细表（按政府预算经济分类）

15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

16、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

17、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

18、政府性基金预算支出情况表(按部门预算经济分类)

19、政府性基金预算支出情况表(按政府预算经济分类)

20、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按部门预算经济分类)

21、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按政府预算经济分类)

22、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按部门预算经济分类)

23、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按部门预算经济分类)

24、专项资金预算汇总表

25、一般公共预算“三公”经费预算表

26、项目支出绩效目标表（单列）

27、整体支出绩效目标表（单列）

桃源县财政局2019年预算公开表!.xls