2020年桃源县审计局部门决算

目 录

第一部分 桃源县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

三、决算单位构成

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 桃源县审计局概况

一、部门职责

1、主管全县审计工作，负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，主要开展以下9个方面的审计工作：

（１）对县本级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支进行审计。

（2）对县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况进行审计。

（3）对县政府部门管理的和其他单位受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计。

（4）对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计。

（5）对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（6）对县政府接收的和其他单位代县政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支进行审计。

（7）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（8）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（9）法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

2、承办县委、县政府交办的其他事项

二、机构设置

桃源县审计局内设机构包括：办公室、人事股、法制股、财政金融审计股、行政事业与社会保障审计股、农业与环保资源审计股、投资股、经责室等8个股室，下设投资审计处1个二级机构。

三、决算单位构成

桃源县审计局2020年部门决算汇总公开单位构成仅包括本单位，无下属单位或机构。

第二部分 2020年部门决算表

见附件

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计975.3万元。与2019年相比，增加334.63万元，增长52.23%，主要是因为人员增加、项目支出增加。

2020年度支出总计975.3万元。与2019年相比，增加334.63万元，增长52.23%，主要是因为人员增加、项目支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计913.57万元，其中：财政拨款收入913.57万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计751.47万元，其中：基本支出495.64万元，占65.96%；项目支出255.83万元，占34.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入合计975.3万元，与2019年相比，增加334.63万元，增长52.23%，主要是因为人员增加、项目支出增加。

2020年度财政拨款收入合计975.3万元，与2019年相比，增加334.63万元，增长52.23%，主要是因为人员增加、项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出751.47万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加110.8万元，增长17.29%，主要是因为人员增加、项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出751.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出675.51万元，占89.89%；社会保障和就业支出35.48万元，占4.72%;卫生健康支出21.55万元；住房保障支出18.93万元，占5.39%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1017.43万元，支出决算数为751.47万元，完成年初预算的73.86%，其中：

1、审计事务

年初预算为931.05万元，支出决算为675.51万元，完成年初预算的72.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：压减一般公共服务支出。

2、行政事业单位养老支出

年初预算为34.66万元，支出决算为35.48万元，完成年初预算的102.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基数调整。

3、行政单位医疗

年初预算为15.17万元，支出决算为21.55万元，完成年初预算的142.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

4、住房保障支出类

年初预算为36.55万元，支出决算为18.93万元，完成年初预算的51.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基数变动调整。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出495.64万元，其中：人员经费386.48万元，占基本支出的77.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费109.16万元，占基本支出的22.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.68万元，支出决算为1.68万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年持平，持平的主要原因是今年与上年都未发生该支出。

公务接待费支出预算1.68万元，支出决算为1.68万元，完成预算的100%，与上年相比减少5.93万元，减少77.92%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和“厉行节约”的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算节约，接待次数同比减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算数为0万元，决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与上年持平，持平的主要原因是今年与上年都未发生该支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.68万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.68万元，全年共接待来访团组15个、来宾125人次，主要是审计业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。桃源县审计局单位本级更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、关于2020年度绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等详见附件

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出109.16万元，比年初预算数减少210.37万元，降低65.83%。主要原因是：压减公用支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.1万元，用于召开审计业务会议，人数20人，内容为讨论审计报告等；开支培训费0.17万元，用于开展计算机审计业务培训，人数4人，内容为计算机操作等，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额10万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

桃源县审计局单位2020年度部门决算公开表格.xls

2020年部门整体支出绩效报告（审计局）.doc

审计局2020年整体自评报告评分表和基础数据表.docx