2020年桃源县财政局部门决算

目 录

第一部分 桃源县财政局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

3、部门决算单位构成

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 桃源县财政局年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 桃源县财政局部门概况

一、部门职责

（一）组织贯彻执行国家和省市财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡镇政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制县本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政总决算与部门决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。

（三）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行监督及财务监管工作。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责县本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理工作。

（五）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（六）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导县本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（八）会同有关部门监督管理县社会保障资金（基金)，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报县社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；负责承担财税领域交流与合作具体工作。

（十）负责指导全县乡镇财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全县涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。负责管理会计从业资格；负责县直行政事业单位会计从业人员的考核奖惩。

（十二）负责监督检查财税法规、政策的执行；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十三）负责住房公积金监督管理。

（十四）制定财政教育规划；组织财政财会人员的培训和考试；负责财政信息和财政宣传工作。

（十五）承办县委、县政府交办的其他事项。

附：职责调整

1. 划出县农业综合开发项目管理职责、县农业综合开发办公室的职责到县农业农村局。

2. 划出预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责到县审计局。

3. 负责履行县级国有金融资本管理相关职责。

4. 负责牵头编治国有资产管理有关情况报告。

5. 负责全面实施预算绩效管理相关工作。

6. 负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

   7. 承担地方政府债务核查、监督等相关职责。

    二、机构设置

    桃源县财政局单位内设机构包括：内设股室12个，分别是办公室，人事教育股，预算股，国库股，综合规划股，行政政法股，教科文股，经济建设股，农业农村股，社会保障股，企业股，会计股。下属管理事业单位11个“一园一公司三办六中心”。分别是桃源县财政局高新区工业园，财鑫担保公司，财源办，采购办，控购办，财政信息中心，投资评审中心，预算编审中心，财政事务中心，乡财服务中心，国库支付中心。本单位行政编制25人，事业编制31人，参公编制73人。年初实有人数176人，行编27人，事业编制31人，参公编制46人，退休人员72人。

三、部门决算单位构成

    桃源县财政局单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县财政局本级。

第二部分 桃源县财政局年部门决算表

（附件上传7张表）

第三部分 桃源县财政局年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

桃源县财政局年度收入总计 3161.03 万元，支出总计 3161.03 万元。与2019年3930.89相比，减少 769.86  万元，减少 19  %，主要是全年拨款收入减少。一是因为人员减少，退休人员10人，调出人员5人，人员经费减少100多万，二是项目资金减少，2019年财政电子化改革以及综合财税系统减少近300万元，三是上年结转数相对2019年减少100万，2020年相对2019无院落建设与维修减少。四是厉行节约，压缩公用经费，租车费等等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计  2747.64 万元，其中：财政拨款收入 2747.64万元，占 100  %；上级补助收入 0  万元，占 0  %；事业收入 0 万元，占 0  %；经营收入  0 万元，占  0 %；附属单位上缴收入  0 万元，占 0  %；其他收入 0 万元，占  0 %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2968.34万元，其中：基本支出 2263.36  万元，占 76.25  %；项目支出  704.98 万元，占23.75 %；上缴上级支出 0  万元，占 0  %；经营支出 0  万元，占 0 %；对附属单位补助支出  0 万元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收入总计  3161.03 万元，与2019年相比，减少 769.86   万元,减少 19 %，主要是一是因为人员减少，退休人员10人，调出人员5人，人员经费减少100多万，二是项目资金减少，2019年财政电子化改革以及综合财税系统减少近300万元，三是上年结转数相对2019年减少100万，2020年相对2019无院落建设与维修减少。四是厉行节约，压缩公用经费，租车费等等。

2020年度财政拨款支出总计  3161.03 万元，与2019年相比，减少 769.86   万元,减少 19 %，主要是一是因为人员减少，退休人员10人，调出人员5人，人员经费减少100多万，二是项目资金减少，2019年财政电子化改革以及综合财税系统减少近300万元，三是上年结转数相对2019年减少100万，2020年相对2019无院落建设与维修减少。四是厉行节约，压缩公用经费，租车费等等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

桃源县财政局年度财政拨款支出 2968.34  万元，（不包括结转下年的192.69万元。2968.34万元只核算本年已经支出的拨款）占本年支出合计的 100  %，与2019年相比，财政拨款支出减少 769.86  万元，减少  19 %，主要是因为一是人员减少，退休人员10人，调出人员5人，人员经费减少至少100万，二是项目资金减少，2019年财政电子化改革以及综合财税系统减少近300万元，三是上年结转数相对2019年减少100万，2020年相对2019无院落建设与维修减少。四是厉行节约，压缩公用经费，租车费等等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

桃源县财政局年度财政拨款支出  2968.34 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 2667.16  万元，占89.85%；社会保障和就业支出115.76万元，占3.9%；医疗卫生和计划生育支出73.06万元，占2.47%；住房保障支出71.44万元，占2.41%；节能环保支出0.92万元，占0.01%；商业服务业等支出10万元，占0.03%；其他支出30万元占1.33%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

桃源县财政局年度财政拨款支出年初预算数为 1761.02  万元，支出决算数为 3161.03  万元，包括本年决算支出2968.34万元，结转下年192.69万元。完成年初预算的  179 %，主要原因是 2020年预算的其他收入734.98万元，在年初未作为拨款数打入预算，年初预算时以年初的控制数为准。年初暂未纳入预算，在年中进行追加。整个支出实际就是全年的财政拨款收入。实际预算收入3009万元与决算的拨款收入3161.03万元是基本持平的。

1.一般公共服务支出：2020601行政运行

 年初预算数为1450万元，支出决算数为1403.43万元，完成年初预算的96.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少公用经费支出。

2.一般公共服务支出：2010602一般行政管理事务

年初预算数为8万元，支出决算数为9.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出。

3.一般公共服务支出：2010607信息化建设

年初预算数为150万元，支出决算数为146.55万元，完成年初预算的97.70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少公用经费支出。

4.一般公共服务支出：2010699其他财政事务支出

年初预算数为800万元，支出决算数为1091.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出

5.一般公共服务支出：2010899其他审计事务支出

年初预算数为5万元，支出决算数为5万元，决算数与预算数持平。

6.一般公共服务支出：2011002一般行政管理事务

年初预算数为5万元，支出决算数为7.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出

7.一般公共服务支出：2013299其他组织事务支出

年初预算数为2万元，支出决算数为2.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出

8.一般公共服务支出：2013699其他共产党事务支出

年初预算数为0.5万元，支出决算数为0.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出

9.社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出

年初预算数为110万元，支出决算数为115.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增人员

10.卫生健康支出：2101101行政单位医疗

年初预算数为70万元，支出决算数为73.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增人员

11.节能环保支出：2110199其他环境保护管理事务支出

年初预算数为0.92万元，支出决算数为0.92万元，决算数与预算数持平。

12.商业服务业等支出：2160699其他涉外发展服务支出

年初预算数为10万元，支出决算数为10万元，决算数与预算数持平。

13.住房保障支出：2210199其他保障性安居工程支出

年初预算数为5万元，支出决算数为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出

14.住房保障支出：2210201住房公积金

年初预算数为60万元，支出决算数为64.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增人员

15.其他支出：2299901其他支出

年初预算数为30万元，支出决算数为30万元，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

桃源县财政局年度财政拨款基本支出 2263.35  万元，其中：人员经费 1572.3  万元，占基本支出的  69.47 %,2019年决算基本支出1710.85万元，较上年减少138.55万元，减少8%，主要原因是人员逐年减少。主要包括基本工资457.43万元、津贴补贴284.32万元、奖金159.21万元、伙食补助费63.2万元，绩效工资186万元，养老保险18.86万元，医疗保险73.06万元，住房公积金131.42万元，其他工资与福利22.12万元，抚恤金16.69万元，生活补助7万，医疗补助20.14万元，奖励金7.05万元，其他对家庭个人支出9.86万元；公用经费 691.05  万元，占基本支出的 30.53  %，2019年公用经费决算数据为782.15万元，较去年减少91.1万元，减少11%，主要原因是压缩公用经费，减少支出，如招待费支出等。主要包括办公费25.4万元、印刷费13.75万元、电费21万元、邮电费23.62万元，物业管理费12.13万元，差旅费69.63万元，维修费55.24万元，租赁费19.83万元，培训费0.77万元，招待费25.82万元，专用材料费36.15万元，劳务费80万元，工会经费36.21万元，其他交通费用75.85万元，其他商品与服务支出195.66万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 47.8  万元，支出决算为   54.65万元，完成预算的  114 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 0  %，决算数与年初预算数一致的主要原因是去年今年均无此项预算和决算，与上年相比减少  0 万元，减少 0  %，无增减变化。

公务接待费支出预算 31.8 万元，支出决算为 54.65  万元，完成预算的  171  %，决算数大于年初预算数的主要原因是2020年疫情期间增加伙食费开支，食堂接待及会议等纳入公务接待，与上年72.86万元相比减少 18.21  万元，减少 25  %,减少的主要原因是厉行节约，单位开展食堂以来接待多用工作餐，减少接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为 16  万元，支出决算为 0  万元，完成预算的  0 %，决算数小于年初预算数的主要原因是单位用车统一由县政府机关事务中心统一管理，实行租车制度，单位无公车，与上年13.72万元相比减少13.72万元，减少100  %,减少的主要原因是单位全面实行无公车制度，统一租用车辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

桃源县财政局年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 54.65  万元，占 100   %,因公出国（境）费支出决算 0  万元，占 0   %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0  万元，占  0  %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组  0 个，累计  0 人次,无开支内容。

2、公务接待费支出决算为  54.65 万元，全年共接待来访团组414个、来宾 4968  人次，主要是平时的各项日常接待，包括所管辖的27个乡镇的所有来客，县城内所有管辖的各企业团体的接待来客，以及上级部门包括市级省级中央级领导的接待。开展的各种业务研讨会议等等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为  0 万元，其中：公务用车购置费  0 万元，   更新公务用车  0 辆。公务用车运行维护费  0 万元，截止桃源县财政局年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0  辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

桃源县财政局年度政府性基金预算财政拨款收入  0 万元；年初结转和结余  0 万元；支出 0  万元，其中基本支出 0  万元，项目支出  0 万元；年末结转和结余 0  万元。

九、关于桃源县财政局年度绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告（附件公开）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门桃源县财政局年度机关运行经费支出 691.06万元，办公费25.40万元，印刷费13.77万元，电费21万，邮电费23.62万元，物业管理费12.14万元，差旅费69.63万元，维修费55.24万元，租赁费19.83万元，培训费0.77万元，公务接待25.83万元，专用材料费36.15万元，劳务费80万元，工会经费36.21万元，其他交通费用75.85万元，其他商品与服务195.63万元。

2020年初预算人员经费预算998.37万元，公用经费预算229.65万元。年初预算总数为1228.02万元。比年初预算数增加  1035.34 万元，增长84.3   %。主要原因是：年初预算人员经费及公用经费根据控制数编入预算，其他收入类的人员及公用没有编入预算，口径不一。

（二）一般性支出情况

桃源县财政局年 本部门一般公共预算财政拨款开支会议费 0万元，培训费0.77万元，主要支付会计核算业务培训0.77元。

（三）政府采购支出情况

本部门桃源县财政局年度政府采购支出总额 70  万元，其中：政府采购货物支出 70  万元、政府采购工程支出 0  万元、政府采购服务支出 0   万元。授予中小企业合同金额  0  万元，占政府采购支出总额的  100  %，其中：授予小微企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的  0  %。

（四）国有资产占用情况

截至桃源县财政局年12月31日，本单位共有车辆 0  辆，其中，领导干部用车 0  辆、机要通信用车 0  辆、应急保障用车 0  辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车 0  辆、其他用车 0  辆，其他用车无；单位价值50万元以上通用设备   0台（套）；单位价值100万元以上专用设备  0 台（套）。

第四部分 名词解释

1、一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

2、政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3、国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4、社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

8、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第五部分 附件

桃源县财政局年度部门整体支出绩效评价报告（附件公开）

财政局2020年度专项资金自评表.XLS

财政局2020年度部门整体支出绩效自评报告..doc

桃源县财政局2020年决算公开表9张(1).xls