2020年中共桃源县委党校部门决算公开

说  明

目 录

    第一部分 单位概况

    一、部门职责

    二、机构设置

    三、决算单位构成

第二部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分   2020年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分   单位概况

一、部门职责

1. 轮训培训各级党员领导干部及后备干部，公务员、国有企业管理人员、政策研究人员，民主党派、无党派和统一战线其他方面的代表人士、统战工作干部，培养理论干部。

2. 承办党委和政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。

3. 围绕哲学社会科学方面出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

4. 针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、 方针、政策的宣传。开展决策咨询工作，主要为党委、政府提供决策咨询。

5. 推进同国内教育、研究等机构的合作与交流。

6. 承办党委和政府交办的其他事项。

二、机构设置

根据县编委办核定，县委党校内设科室4个，所属单位0个，全部纳入2020年部门决算编制范围。

内设科室分别是办公室、教务科、教研室、后勤科，不含下属单位或机构。

三、决算单位构成

县委党校只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计为479.64万元（含年初结转和结余资金5.18万元），与上年相比，减少11.76万元，减少2.4%，主要是因为统筹安排。

2020年度支出总计为479.64万元（含年末结转和结余资金14.34万元），与上年相比，减少26.99万元，减少5.6%，主要是因为厉行节约。

二、收入决算情况说明

本年收入合计474.46万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入474.46万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计465.3万元（不含年初结转和结余资金），其中：基本支出308.64万元，占66%；项目支出156.66万元，占34%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计479.64万元（含年初财政拨款474.46万元，结转和结余资金5.18万元），与上年相比，减少2.4%，主要是减少了干部教育培训拨款经费。

2020年度财政拨款支出总计479.64万元（含年末财政拨款结转和结余资金14.34万元），与上年相比，减少26.99万元，与上年相比，减少5.6%，主要是因为干部教育培训班次的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出465.3万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出减少26.99万元，减少5.6%，主要是因为减少了干部教育培训经费支出。说明，这里减少5.6%与财政拨款收支总计与2019年相比减少6%有出入，是因为这里的财政拨款支出只包括本年支出，没有包括财政拨款结转下年的金额，而财政拨款收入支出总体情况对比时是包括结转下年的金额的，口径不同，所以造成减少比例不同。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出465.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出42.24万元，占9%；教育支出369.1万元，占79%;社会保障和就业支出27.84万元，占6%；卫生健康支出10.7万元，占2%；住房保障支出15.42万元，占4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为449.69万元，支出决算数为465.3万元，完成年初预算的103%，其中：

1、一般公共服务--人力资源事务--一般行政管理事务。

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

2、一般公共服务--组织事务--行政运行。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

3、一般公共服务--组织事务--其他组织事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

4、一般公共服务--其他共产党事务支出--其他共产党事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

5、教育支出--进修及培训--干部教育。

年初预算为449.69万元，支出决算为369.1万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出，同时厉行节约，压缩相关开支。

6、社会保障和就业支出--行政事业单位养老支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出。

年初预算为0万元，支出决算为27.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

7、卫生健康支出--行政事业单位医疗--事业单位医疗。

年初预算为0万元，支出决算为10.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

8、住房保障支出--住房改革支出-- 住房公积金。

年初预算为0万元，支出决算为15.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不精细，将所有财政拨款资金全额预算为教育培训支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出308.64万元，其中：人员经费305.12万元，占基本支出的99%,主要包括基本工资106.91万元、津贴补贴53.95万元、奖金61.41万元、伙食补助费6.98万元，其他社会保障缴费15.12万元，机关事业单位基本养老保险缴费27.84万元，对个人和家庭的补助32.91万元；公用经费3.52万元，占基本支出的1%，主要包括邮电费0.15万元，培训费1.4万元， 公务接待费1.97万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为1.97万元，完成预算的20%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

公务接待费支出预算10万元，支出决算为1.97万元，完成预算的20%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，压缩接待开支，与上年相比减少8.03万元，减少80%,减少（增长）的主要原因是厉行节约，压缩接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.97万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.97万元，全年共接待来访团组39个、来宾411人次，主要是课题研发和外县人员到我单位交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出3.52万元，比年初预算数减少25.63万元，降低88 %。主要原因是：主要原因是厉行节约，严控运行成本，减少公务接待费，办公费等。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支开支培训费1.4万元，用于开展本单位人员培训，人数26人，内容为业务教育培训；

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

十、关于部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出绩效自评情况说明

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发〔2019〕10号）文件精神，结合《益阳市财政局关于开展2020年度部门绩效自评工作的通知》要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2020年度部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出进行了绩效自评。

部门整体支出绩效自评得分96.5，评价等级为“优秀”；

已按市财政局统一要求在我单位门户网站公开。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 第四部分   附  件

党校2020年度部门决算公开.xls

党校2020年部门整体支出绩效自评报告.docx

中共桃源县委党校

2020整体支出绩效自评报告

根据县财政局《关于对2019年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》的文件精神和要求，我校高度重视此项工作，专门对2019年度财政资金进行了全面的评价分析，现将自评情况报告如下： 

    一、基本概况

   （一）部门职能、机构设置及人员编制

    1．部门职能：县委党校的主要职能一是发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训乡科级领导干部、优秀中青年干部等，负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。二是对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育，引导学员增强“四个意识”坚定“四个自信”，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致。三是围绕党的中心任务和县委、县政府的重大决策和战略部署，对重大理论和现实问题开展科学研究，为县委、县政府决策提供服务，为教学和社会实践服务，发挥智库作用。四是根据县委对全县干部队伍建设的要求，会同有关部门制定各类骨干的培训轮训计划，承担各类领导干部、公务员、党外干部等培训轮训任务。承办县委、县政府举办的各类专题研讨班、学习班。五是完成县委、县政府交办的其他任务。机构设置及人员编制

    根据县委、县政府“三定”方案明确：校内设4个科室：办公室、后勤科、教研室、教务科。2020年12月底全校有在职在编人员25人，其中副处1人，正科6人，副科3人，专技人员13人，工勤人员2人，退休人员20人。

二、财务收支管理情况

   （一）预算编制情况

    我单位严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息、项目资料立项及预算编制等工作，并及时提交部门预算草案。县财政局根据预算编制草案，进行审核，批复我校2020年预算收入为449.69万元。

   （二）执行管理情况

    一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自审自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。截止2020年12月31日，当年预算数为449.69万元，当年财政拨款数为465.3万元、结转14.34万元，当年决算支出数为465.3万元，财政拨款数执行进度为100%。

（三）决算编制情况

 严格按照县级部门决算编制的要求，按时按质完成报送及决算编制等工作，并及时提交部门决算编制说明，不存在应编未编、错误列编、重现调整决算资金总额度的现象。

（四）支出绩效情况

我校所有财政资金支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担干训事业发展相关工作。总支出465.3万元，其中项目支出156.7万元。人员支出287.5万元；一般公用支出21.1万元。

    三、绩效管理工作开展情况。

    根据财政局《关于对2020年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》要求，我校高度重视，结合部门支出绩效评价指标体系，逐一自评打分，力求实事求是。

绩效评价结果的应用：一是作为预算安排主要依据。在编制年初项目支出预算时，可以将绩效评价结果作为编制预算的重要参考依据，凡绩效考评不合格或较差的项目，相应核减或取消项目预算。二是完善和加强项目管理。将重点评价项目和自评抽查项目的评价结果及时反馈被评价单位，要求其针对评价发现的问题进行整改落实，不断完善项目管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论及存在问题。

虽然2020年度各项工作取得了较好的成绩，但工作有目标，服务无止境。我校在财务管理和财务工作过程中还存在以下不足：

绩效管理理念有待进一步增强，预算绩效管理制度尚不健全，机构建设和队伍建设需要进一步推进。

（二）加强绩效管理的建议。

一是加大宣传力度，强化绩效理念。通过各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传力度，不断提高单位的绩效意识，使全局干部职工都了解支持绩效管理工作。

二是加强预算绩效管理制度建设。制定统一的预算绩效管理相关制度办法，指导和推动绩效管理工作。

三是加强业务培训。一是加大预算绩效管理基础理论和实务操作统一培训力度。二是进一步加强理论研究，对绩效评价的范围、方法等进行探索，形成理论和实践互为促进的良好局面。

                                                                                                   2021年8月26日