桃源县医疗保障局

2021年部门决算说明

第一部分单位概况

一、部门职能

二、机构设置及决算单位构成

第二部分2021年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出情况

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出情况说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分单位概况

一、部门职能

桃源县医疗保障局成立于2019年4月，主要职能是：贯彻落实中央、省委、市委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，全面落实县委关于医疗保障工作的部署要求，拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划并组织实施，拟订并实施疗保障基金监督管理办法，组织药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等招标采购并监督实施。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置

桃源县医疗保障局为正科级行政单位，包括医保局局机关和下属单位桃源县医疗保障事务中心两个单位。本单位属公务员管理的财政全额拨款的行政单位。本单位执行政府会计制度，属于县财政全额拨款一级预算单位。现有行政事业编制86名（其中行政编制8名），参照公务员管理的事业编制73名，事业编制4名，实有在职人74人，退休12人。医保局下设了7个股室，分别是办公室、规划财务股、政工人事股、政策法规股、待遇保障股、基金监督管理股和医药价格服务股，负责机关日常工作的协调和督办、基金账务征缴、结算核算、监督和机构对外接洽以及与上下级职能部门衔接等相关工作，保障基金健康稳定运转。医疗保障事务中心下设5个股室，分别是办公室、基金财务股、医疗机构结算股、政务服务股和信息股。

（二）决算单位构成

桃源县医疗保障局单位2021部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县医疗保障局本级以及桃源县医疗保障事务中心.

第二部分2021年度部门决算表见附表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年收入合计6282.38万元，其中上年结转576.07万元，本年收入5706.31万元，支出合计6282.38万元，其中本年支出6090.41万元，年末结转191.97万元。与2020年相比，收入减少47629.95万元，下降834%，主要是因为2021年财政对城镇职工基本医疗保险本级兜底补助2000万元和财政对城乡居民医保财政补助47946.24万元收入没有列入桃源县医疗保障局，而是列入财政基金决算收入，支出减少47164.73万元，下降774%，主要是因为2021年财政对城镇职工基本医疗保险兜底补助2000万元和财政对城乡居民医保财政补助47946.24万元支出没有列入桃源县医疗保障局，而是列入财政基金决算支出。

二、收入决算情况说明

2021年收入合计5706.31万元。其中一般公共预算财政拨款收入5665.44万元，占99.3%，政府性基金预算财政拨款收入40.87万元，占0.7%。

三、支出决算情况说明

2021年支出合计6090.41万元，其中基本支出831.8万元（含工资福利支出724.38万元，商品和服务支出107.42万元），占比13.65%，项目支出5258.61万元，占比86.35%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计6282.38万元（含年初财政拨款结转和结余资金），与2020年决算相比，财政拨款收入减少47589.7万元，下降762%，减少的主要是因为2021年财政对城镇职工基本医疗保险本级兜底补助2000万元和财政对城乡居民医保财政补助47946.24万元收入没有列入桃源县医疗保障局，而是列入财政基金决算收入。2020年这两项都列在本单位财政拨款收入中。

2021年度财政拨款支出总计6282.38万元（含年末财政拨款结转和结余资金），与2020年决算相比，财政拨款支出减少47589.7万元，下降762%，主要是因为2021年财政对城镇职工基本医疗保险兜底补助2000万元和财政对城乡居民医保财政补助47946.24万元支出没有列入桃源县医疗保障局，而是列入财政基金决算支出。2020年这两项都列在本单位财政拨款支出中。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出决算数6049.54万元，占本年支出的比重为100%，与2020年相比，财政拨款支出减少47118.53万元，下降779%，主要是因为2021年财政对城镇职工基本医疗保险兜底补助2000万元和财政对城乡居民医保财政补助47946.24万元支出没有列入桃源县医疗保障局，而是列入财政基金决算支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出6049.54万元，主要用于以下面：一般公共服务支出200.29万元，占3.31%；社会保障和就业支出794.18万元，占13.12%;卫生健康支出4974.50万元，占82.23%；农林水支出20.85万元，占0.34%；住房保障支出55.72万元，占0.92%；其他支出4万元，占0.07%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为10597.06万元，支出决算数6049.54万元，完成年初预算的57%，其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为2020年优岗人员奖励资金，未列入年初预算。

2、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，决算大于年初预算数的主要原因是：此项为离退干部春节慰问经费，未列入年初预算。

3、一般公共服务支出(类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0，支出决算为198.13万元，决算大于年初预算数的主要原因是：此项有部分上年结转指标和本年预算调整指标。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算762.94万元，支出决算为624.54万元，完成年初预算的82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2021年年底各项奖金均未发放到位，列支在2022年元月份。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事来单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算78.08万元，支出决算为78.08万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年初预算较精准，严格按预算执行。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算0万元，支出决算为1.54万元，决算大于年初预算数的主要原因是：此项为新招公务员养老保险费，未列入年初预算。

7、社会保障和就业支出(类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算0万元，支出决算为90.02万元，决算大于年初预算数的主要原因是：此项为特殊人员医药费补助，未列入年初预算。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算14.76万元，支出决算为14.76万元，完成年初预算的100%，支出决算等于年初预算数的主要原因是：年初预算较精准，严格按预算执行。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算0万元，支出决算为121.4万元，决算大于年初预算数的主要原因是：此项为财政补助公务员医药费，第二年补助前一年，未列入年初预算。

10、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算30万元，决算支出为651.15万元，完成年初预算的2170%，支出决算大于年初预算数的主要原因是：医疗救助大部分是上级补助，未列入年初预算。

11、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。

年初预算0万元，决算支出为1847.38万元，决算大于年初预算数的主要原因是：其他医疗救助支出是上级财政补助，未列入年初预算。

12、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算525万元，决算支出为525万元，完成年初预算的100%，支出决算等于年初预算数的主要原因是：年初预算较精准，严格按预算执行。

13、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）。

年初预算11万元，决算支出为11万元，完成年初预算的100%，支出决算等于年初预算数的主要原因是：年初预算较精准，严格按预算执行。

14、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）

年初预算0万无了，决算支出为29万元，支出决算大于年初预算数的主要原因是：此项为上级财政补助上年结转资金，未列入年初预算。

15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。

年初预算0万元，决算支出为32.7万元，支出决算大于年初预算数的主要原因是：此项为财政经费补助，未列入年初预算。

16、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算30万元，决算支出为62.24万元，完成年初预算的207%，支出决算大于年初预算数的主要原因是：此项部分为上年结转，未列入年初预算。

17、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算1621.88万元，决算支出为1679.88万元，完成年初预算的103%，支出决算大于年初预算数的主要原因是：部分医药费缺口，不可预见，未列入年初预算。

18、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算0万元，支出决算为15万元，支出决算大于年初预算数的主要原因是：此项为财政补助点村乡村振兴款，未列入年初预算。

19、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为5.85万元，支出决算大于年初预算数的主要原因是：此项为点村乡村振兴支出，未列入年初预算。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算55.72万元，支出决算数55.72万元，其中住房公积金55.72万元，完成年初预算的100%，主要原因是预算安排合理。

21、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算0万元，决算支出为4万元，支出决算大于年初预算数的要主原因是：此项为财政补助医药费，未列入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年基本支出共831.8万元，其中人员工资福利支出724.38万元，占比87%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障缴费等;商品和服务支出107.42万元，占比13%，主要包括办公费、印刷费、劳务费、水电费等。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数增加了新农村建设农村基础设施建设支出和人员工资调资。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为30万元，支出决算为28.13万元，完成预算的94%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，，决算数等于预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出；与上年相比持平，持平的主要原因是本单位无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出预算30万元，支出决算为28.13万元，完成预算的94%，决算数小于年初预算数主要原因是：压减公务接待，同城不接待，厉行节约，进一步压减三公经费支出规模，与上年支出28.14万元相比基本持平，持平的主要原因是：压减公务接待，同城不接待，厉行节约，进一步压减三公经费支出规模。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车购置费及运行维护费支出；与上年相比持平，持平的主要原因是本单位本年及上年均无公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算28.13万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占比0。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本单位本年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费28.13万元，国内公务接待300批次，国内公务接待共2700人次，外事接待0批次，0人次，共0元。主要用于考察调研，上级检查，定点医疗机构对接业务等来客来访发生的接待支出。

3、公务用车购置及运行费支出决算为0万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车购置0辆，公务用车保有量0辆，公务用车运行维护费0万元，本单位本年度无公务用车运行维护费支出。截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年政府性基金预算收入支出40.87万元，年初结转和结余0万元，支出40.87万元，其中用于城乡医疗救助的彩票公益支出的项目支出40.87万元。

九、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费决算支出数107.42万元，年初预算数100.66万元，比年初预算增加6.76万元，完成6%。支出决算数超预算完成的主要原因是调整了公务交通补贴。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费1万元，用于召开城乡居民医保筹资动员会，人数150人，内容为会议场地费和服务费等。开支培训费0.8万元，用于到省局参加开展基金飞行检查执法人员培训，人数10人，内容为培训资料等费用，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额1万元。其中政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出1万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，本部门共有公务用车0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况 

根据预算绩效管理要求，桃源县医疗保障局组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中整体1个、专项绩效4个，城乡居民基本医疗保险基金补助5498.4万元，职工基本医疗保险基金补助2000万元，优抚对象医疗补助1000万元和国有改制企业退休人员个人账户缺口1158.08万元，共涉及资金9656.48万元，占一般公共预算项目支出总额的99%。

县人大和县财政绩效股对桃源县医疗保障局2021年财政对职工基本医疗保险基金补助2000万元开展了绩效评价。经综合评价，该项目得分90分，评价等级为“优”。

组织对2021年桃源县医疗保障局单位整体绩效目标（含项目支出）进行了绩效自评，实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款10597.06万元。社会公众满意度达95%，主管部门满意度达95%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

财政对城乡居民基本医疗保险基金补助5498.4万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5498.4万元，执行数为5500.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：财政预算执行到位，按预算足额拨付。

（3）部门评价项目绩效评价结果

根据《项目支出绩效评价办法》（财预【2020】10号）和《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩【2020】7号），桃源县医疗保障局向社会公开1个单位整体绩效自评和4个专项绩效自评。具体公开见附件。

第四部分名词解释

1、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如;中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

桃源县医疗保障局2021年专项资金绩效自评表.XLS

       桃源县医疗保障局2021年部门决算表.xls

       桃源县医疗保障局2021年度部门整体支出绩效自评报告.doc

桃源县医疗保障局2021年部门整体支出绩效评价指标和基础数据表.doc