2021年度桃源县文学艺术界联合会部门决算

目  录

第一部分桃源县文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

桃源县文学艺术界联合会概况

一、部门职责

落实上级有关文学艺术方针政策，代表县委、县政府联系管理服务全县文学艺术界，履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权职责，通过打造精品文艺力作、培养文学艺术人才，组织重大文艺活动，繁荣全县文学艺术事业，充当党委政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，为县委县政府中心工作服务

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

桃源县文学艺术界联合会是一级预算机构的单位。文联机构编制为4人，实际在编3人，设主席、副主席、秘书长、办公室主任；所属下级机构“县文艺创作交流服务中心”属于全额拨款的二级正股级事业单位，设主任、工作人员各1名，共计6个编制，无收费职能。桃源县文联现有干部10人(其中在职3人，退休7人)，设主席一名、副主席一名，还有下级机构“县文艺创作交流服务中心”1名工作人员。文联原下辖14个协会，包括县作家协会、戏剧家协会、京剧家协会、音乐家协会、舞蹈家协会、书法家协会、美术家协会、摄影家协会、桃花源文化研究会、民间文化艺术协会、诗词学会、赏石盆景协会、楹联家协会等十多个文艺协会，2014年又成立了钢笔画家协会。协会的分支分会、学会、专委会共20多个，共有各门类文艺协会会员近3000名。

（二）决算单位构成。

本部门只有本级，没有其他预算单位，桃源县文学艺术界联合会2021年部门决算汇总公开单位构成只包含单位本级。

第二部分

 部门决算表

第三部分

 2021年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计117.61万元。与上年相比，减少60.53万元，减少33.99%，主要是因为疫情期间作家协会活动减少，减少了费用拨款。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计75.82万元，其中：财政拨款收入75.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计91.78万元，其中：基本支出78.78万元，占85.84%；项目支出13.00万元，占14.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计117.61万元。与上年相比，减少60.53万元，减少33.99%，主要是因为疫情期间作家协会活动减少，减少了费用拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出91.78万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少24.57万元，减少21.12%，主要是因为疫情期间作家协会活动减少，减少了费用支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出91.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出34.25万元，占37.32%；文化旅游体育与传媒支出49.73万元，占54.19%；社会保障和就业支出3.28万元，占3.57%；卫生健康支出1.24万元，占1.35%；住房保障支出3.28万元，占3.57%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为73.96万元，支出决算数为91.78万元，完成年初预算的124.09%其中：

1. 一般公共服务支出-群众团体事务-行政运行

年初预算为0万元，支出决算为33.92万元，超预算的100%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，年初纳入文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-行政运行科目预算。

2. 一般公共服务支出-组织事务-一般行政管理事务

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，超预算100%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，年初纳入文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-行政运行科目预算。

3. 一般公共服务支出-其他共产党事务支出-其他共产党事务支出

年初预算为0万元，支出决算为0.18万元，超预算100%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，年初纳入文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-行政运行科目预算。

4. 文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-文化活动

年初预算为0万元，支出决算为3万元，超预算100%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，年初纳入文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-一般行政管理事务科目预算。

5. 文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-其他文化和旅游支出

年初预算为34.00万元，支出决算为36.73万元，完成预算108.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不够精准，年度追加预算。

6. 文化旅游体育与传媒支出-其他文化旅游体育与传媒支出-其他文化旅游体育与传媒支出

年初预算为0万元，支出决算为10万元，超预算100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算不够精准，年度追加预算。

7. 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出

8. 年初预算为3.26万元，支出决算为3.28万元，完成预算100.61%，决算数大于年初预算数，决算数大于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗部分费用纳入此功能科目核算。

9. 卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗

10. 年初预算为1.25万元，支出决算为1.24万元，完成预算99.20%，决算数小于年初预算数，主要原因是：功能科目运用不精准，部分费用纳入此功能社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出

11. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金

年初预算为0万元，支出决算为3.28万元，超预算100%，决算数小于年初预算数的主要原因是：功能科目运用不精准，年初纳入文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-行政运行科目预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出78.78万元，其中：人员经费44.81万元，占基本支出的56.88%,主要包括基本工资12.01万元、津贴补贴8.66万元、奖金6.00万元、伙食补助费1.01万元、绩效工资3.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费3.28万元、职工基本医疗保险缴费2.33万元、其他社会保障缴费0.29万元、住房公积金3.28万元、医疗费1.00万元、其他工资福利支出0.40万元、生活补助2.56万元、奖励金0.40万元；公用经费33.97万元，占基本支出的43.12%，主要包括办公费4.59万元、印刷费2.33万元、水费0.10万元、电费0.43万元、邮电费0.96万元、物业管理费0.60万元、差旅费0.09万元、维修（护）费0.08万元、会议费0.32万元、公务接待费1.44万元、劳务费3.53万元、委托业务费19.18万元、税金及附加费用0.32万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为1.44万元，完成预算的72%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数。决算数等于预算数，等于上年决算数。

公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为1.44万元，完成预算的72%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范公务接待管理，减少费用开支。与上年相比减少0.05万元，减少3.36%，减少的主要原因是厉行节约，规范公务接待管理，减少费用开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，等于上年决算数。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，等于上年决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.44万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,没有开支内容。

2、公务接待费支出决算为1.44万元，公务接待费国内接待批次71批次，365人次。主要是作家协会、戏剧协会、书法家协会等工作联系接待费。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，没有更新公务用车。公务用车运行维护费0万元，没有相关支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出33.97万元，比上年决算数增加6.37万元，增长21.52%，增加的原因是:今年增加工作任务，导致费用增加。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.32万元，召开1次会议，用于召开作家协会工作联系会；开支培训费0万元，没有开展培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对桃源县文学艺术界联合会1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出207.84万元，政府性基金预算支出0万元。

从评价情况来看，我部门专题召开绩效评价工作会议，安排部署绩效评价工作，明确工作职责，规定完成时限，提出具体要求。在评价过程中，结合本部门实际情况，实施了收集资料、检查财务会计工作、实地考察、发放调查问卷及与工作人员座谈等形式，进行了各项评价。

综合考评，2021年我部门整体支出总体绩效自评得分为98分，评价等级为:优。

详见附件：《2021年度桃源县文学艺术界联合会部门整体支出绩效自评报告》

（2）部门决算中项目绩效自评结果

我部门没有项目绩效自评。

（3）部门评价绩效评价结果。

我部门没有项目绩效自评，只对整体支出进行了自评，2021年我部门整体支出总体绩效自评得分为98分，评价等级为:优。

部门整体支出总体绩效自评报告已向社会公开。

详见附件：《2021年度桃源县文学艺术界联合会部门整体支出绩效自评报告》

第四部分

 名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入“不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

10、政府性基金预算：政府性基金预算是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

11、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用县直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

15.机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

 附件

桃源县文学艺术界联合会2021年度部门整体支出绩效评价报告

 为强化财政支出资金管理，提高财政资金使用效益，根据桃源县财政局关于本年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知的精神，我们对2021年度桃源县文学艺术界联合会部门整体支出进行了绩效评价，形成本报告。

一、部门概况

(一) 机构、人员构成、单位基本情况：桃源县文学艺术界联合会（简称文联）是中共桃源县委领导下的群众团体，隶属县委宣传部，是1984年7月成立的正科级行政单位，全额拨款的行政单位。文联机构编制为4人，设主席、副主席，空编2人；所属下级机构“县文艺创作交流服务中心”属于全额拨款的二级正股级事业单位，设主任，空编1人。无收费职能。

（二）主要职责：其主要任务和职能是联络、服务、协调，管理与指导文艺工作，培养文艺人才，组织开展各项文艺活动，充当党委政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，为文学艺术界会员搞好联络、服务和协调，促进文艺的繁荣与发展，为县委县政府中心服务。

（三）2021年度情况：桃源县文联现有干部10人(其中在职3人，退休7人)，设主席一名、副主席一名，还有下级机构“县文艺创作交流服务中心”1名工作人员。文联下辖11个协会，含县作家协会、戏剧家协会、京剧家协会、音乐家协会、舞蹈家协会、书法家协会、美术家协会、摄影家协会、诗词楹联学会、新钢笔画家协会、朗诵演讲协会，共有各门类文艺协会会员近776名。

二、2021年度部门财务情况

（一）部门整体收支情况

2021年年度收入支出预算执行情况：本年度财政拨款收入75.82万元，加上年结转指标41.79万元，全年总计收入117.61万元。本年支出决算91.78万元。财政拨款支出中:1基本支出78.78万元，其中人员经费支出44.81万元，日常公用经费支出33.97元。2、项目支出13万元。包括县作家协会、书法家协会、美术家协会、诗词楹联学会、新钢笔画家协会、摄影家协会、朗诵演讲协会、舞蹈家协会、京剧协会、戏剧协会、音乐家协会等协会的费用。本年度收支(包括三公经费）没有超预算。 

（二）“三公经费”支出（金额单位：万元）

2021年“三公”经费支出中，公务接待费1.44万元；2020年“三公”经费决算数中公务接待费1.49元，减少0.05万元，减少3.36%，减少的原因是单位厉行节约，节省了费用开支。

（三）政府采购有预算，但没有实际发生，因办公室没有搬迁，国有资产有超使用年限内的，但没有办理报废。本单位无重点项目。

（四）本部门2021年度机关运行经费支出33.97万元，其中：办公费4.59万元，印刷费2.33万元，水费0.1万元，电费0.4万元，邮电费0.96万元，物业管理0.6万元，差旅费0.09万元，维修（护）费0.08万元，会议费0.32万元，公务接待费1.44万元，专用材料费1.83万元，劳务费3.53万元，委托业务费17.38万元（作协1.78万元，书协11.87万元，美协1.15万元，戏剧协会0.48万元，慰问费2.1万元），税金及附加0.32万元。2021年度机关运行经费比2020年度的27.61万元增加6.36万元，增加的原因是支付了部分春节慰问费。项目支出13万元。包括县作家协会10万元、京剧家协会3万元。

（五）年末结转和结余情况：

年末结余结转25.83万元。全部为一般公共预算财政拨款结余。

（六）决算收支增减变化情况及说明：

年度收入75.82万元，加上年结转指标41.79元，全年总计收入117.61万元，全部为财政拨款收入。2021年收入比2020年决算收入178.14万元，减少60.53万元，减少33.99%，减少的原因是：2021年疫情期间作家协会活动减少，减少了费用拨款。

本年度支出决算91.78万元，年末结转和结余25.83万元，合计117.61万元。2021年支出比2020年决算支出178.14万元减少60.53万元，减少33.99%，减少的原因是：2021年疫情期间作家协会活动减少，减少了费用支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

文联紧紧围绕“团结引领、联络协调、服务管理、自律维权”文联工作十六字总方针，注重打基础、利长远，坚守出精品、出人才，文艺服务中心的力度不减，出精品、出人才的数量不降。本年不仅搞好了全县文艺工作者的组织、联络、服务、协调，管理与指导文艺工作，搞好了日常工作，拓展了文艺发展阵地，发现了文艺新人、培养了文艺人才，培育了精品力作，组织开展各项文艺活动，充当党委政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，促进文艺的繁荣与发展，为县委县政府中心工作服务，继续保持了桃源文联在全市、全省先进的地位不变。

（二）年度部门绩效目标

组织和加强全县文艺工作者的联系，为他们进行了周到的服务，协调各方面的关系，对文艺工作进行了有利的管理与指导，培养文艺新人，组织开展丰富多彩的各项文艺活动，培养出精品力作，切实担当起党委政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，促进文艺的繁荣与发展，为县委县政府中心工作服务。

四、绩效评价工作情况

（一）成立评价工作小组，加强组织领导；

（二）组织、参加专门的绩效评价培训、学习；

（三）及时按要求作出进度安排，进行绩效评价；

（四）完善绩效评价内容。

五、综合评价结果

据定量分析和定性分析，从预算编制、执行、资金使用、监管以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面对专项进行了综合评价，形成绩效评价结论。本次绩效评价部门整体得95分。

六、部门整体支出绩效情况

2021年，我会加强资金管理、严控“三公”经费，在落实厉行节约等方面取得了较好的效果，严格按相关规定进行信息公开（预算、决算等），会计资料真实完整。

桃源县文学艺术界联合会2021年“三公”经费决算公开表.xlsx

桃源县文学艺术界联合会2021年文联决算公开表.xls

桃源县文学艺术界联合会2021年度部门整体支出绩效评价报告.docx