目录

第一部分 桃源县乡村振兴局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

部门（单位）概况

一、 部门职责

1、贯彻执行中央和省、市的扶贫工作方针、政策；拟订全县扶贫工作政策和扶贫开发战略规划，并组织实施。

2、组织协调审定扶贫项目，管理信贷扶贫、异地开发移民扶贫、世行贷款扶贫、科技扶贫，重点村，安居温饱村建设和水电路基础设施等扶贫开发建设项目。

3、组织协调搞好武陵山片区区域发展与脱贫攻坚的项目申报和实施。

4、组织县级机关、单位，民主党派、社会团体，开展挂钩帮带扶贫，帮助欠发达乡村进行开发性的生产建设。

5、协调组织文教部门和农科部门加强智力扶贫，科技扶贫，加强科技培训，提高劳动者素质，促进贫困乡村的科技进步。

6、深入基层调查研究，指导帮助贫困乡（镇）、重点扶持村，选准扶贫开发项目，因地制宜确定发展经济的路子，制定扶贫规划和实施方案。

7、指导帮助贫困乡村，以市场为导向，以科技为依托，以经济效益为中心，以资源开发为基础，积极调整产业结构，开展多种经营，增加农民收入，努力解决剩余贫困人口温饱，加快脱贫步伐。

8、配合民政、残联部门做好救灾扶贫，优先扶持农村有生产能力残疾人解决温饱。

9、认真执行国家和省、市扶贫资金管理办法，加强扶贫资金管理。管好用好扶贫资金。

10、根据国家和省定扶贫标准，确定扶持范围，明确扶贫对象，落实扶贫措施，做好扶贫监测，统计、宣传、信息交流等工作。

11、认真完成好县委、县政府交给的其它工作。

二、机构设置及决算单位构成

1、机构设置。桃源县乡村振兴局单位内设3个股室，包括综合股、规划财务股、贫困监测股。本单位在编人员21人，包括事业编制12人，行政编制9人。

2、决算单位构成。桃源县乡村振兴局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县乡村振兴局单位本级。

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1867.37万元，与上年相比，减少3219.52万元，减少63.29%，主要是因为2023年度上级衔接资金根据县分配方案由县财政直接下达到各部门，不再由我局支付。

2023年度支出总计1867.37万元，与上年相比，减少3219.52万元，减少63.29%，主要是因为2023年度上级衔接资金根据县分配方案由县财政直接下达到各部门，不再由我局支付。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1867.37万元，其中：财政拨款收入1492.61万元，占79.93%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入374.76万元，占20.07%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1867.37万元，其中：基本支出458.47万元，占24.55%；项目支出1408.9万元，占75.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2023年度财政拨款收、支总计各1492.61万元，与上年相比，减少3594.28万元，减少70.66%，主要是因为2023年度上级衔接资金根据县分配方案由县财政直接下达到各部门，不再由我局支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1492.61万元，占本年支出合计的79.93%，与上年相比，财政拨款支出减少3594.28万元，减少70.66%，主要是因为2023年度上级衔接资金根据县分配方案由县财政直接下达到各部门，不再由我局支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1492.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.15万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出26.55万元，占1.78%;卫生健康（类）支出11.26万元，占0.75%；农林水（类）支出1438.08万元，占96.35%；住房保障（类）支出16.57万元，占1.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为805.21万元，支出决算数为1492.61万元，完成年初预算的185.37%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.15万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于预算数的主要原因是：代发2022年终考核优秀奖励。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为39.94万元，支出决算为26.55万元，完成年初预算的66.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年调出1人。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为11.26万元，支出决算为11.26万元，完成年初预算的100%。

4.农林水（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0元，支出决算为38.64万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入预算。

4.农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0元，支出决算为39.87万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整。

5.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1000.5万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入预算。

6.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）。

年初预算为731.28万元，支出决算为359.07万元，完成年初预算的49.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为22.73万元，支出决算为16.57万元，完成年初预算的72.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年调出1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出458.47万元，其中：

人员经费232.09万元，占基本支出的50.62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费226.38万元，占基本支出的49.38%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

三公”经费财政拨款支出预算为20万元，支出决算为20.86万元，完成预算的104.3%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年度未发生因公出国的业务，与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未发生因公出国的业务。

2、公务接待费支出预算为20万元，支出决算为20.86万元，完成预算的104.3%，决算数大于预算数的主要原因是2022年结账不及时，于2023年初结账支出，与上年相比增加14.24万元，增加215.1%,增加的主要原因是2022年结账不及时，于2023年初结账支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置费及运行维护费支出，与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未发生公务用车购置费的业务。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算20.86万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,本单位本年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为20.86万元，全年共接待来访团组149个、来宾1450人次，主要是各级检查、指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本单位本年度无公务用车购置费及运行维护费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出226.38万元，比年初预算数减少300.49万元，降低32.73%。主要原因是：厉行节约，减少开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4.56万元，用于召开乡村振兴有关工作会议，人数200人；开支培训费5.96万元，对县直部门、乡镇关于乡村振兴工作及结对帮扶等工作的业务培训，人数200人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度开展整体支出绩效评价，相关情况随同部门决算一同公开。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据县财政相关部门统一部署，按照2023部门整体支出绩效评价指标评分标准，2023年我单位部门整体绩效评价自评分为99.82分。

（三）存在的问题及原因分析

1.存在的问题

（1）部门预算调整大。2022年全年预算调整1094.5万元，调整率58%。

（2）绩效目标欠完整。衔接资金未纳入年初预算，该笔资金绩效目标未纳入整体绩效目标中来。

（3）预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。随着巩固拓展脱贫攻坚成果不断深入，各项配套资金也都迫切要求加大投入。

（4）人员素质有待进一步提高。对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作开展的不顺利、不到位，上报资料不规范。

2.原因分析

（1）存在预算编制偏差问题，由于年初编制预算时无法准确预算上级衔接资金项目的实际情况，项目支出必须由当年追加调整，因而造成年中预算调整过大。

（2）由于预算编制偏差，项目资金由当年追加调整，专项资金绩效目标未在年初预算编制时及时纳入。

（3）乡村振兴衔接资金每年随国家政策调整，因此在资金安排上部门无法准确预估。

（4）部门绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

桃源县乡村振兴局.xlsx