目录

第一部分 桃源县农业农村局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 

桃源县农业农村局概况

一、 部门职责

（一）统筹研究拟订并组织实施全县“三农”工作的措施办法、中长期规划及年度计划。起草农业农村有关规范性文件，指导农业综合执法。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等管理办法制定。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议、培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政渔港监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与拟订农产品质量安全工作规范并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。

（七）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物产业发展。牵头管理外来物种。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执行兽医和畜禽屠宰行业管理。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督动植物防疫检疫工作，及时调查核实上报疫情并组织扑灭。配合有关部门制定血吸虫病防治工作计划并组织实施。

（十）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（十二）指导农业农村人才工作，拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。承办有关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作，执行有关农业援外项目。

（十四）完成县委、县政府和县委农村工作领导小组交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县农业农村局内设机构包括：县委农办秘书办、办公室、政工人事股、法制股、计划财务股、发展规划股（外事外经办）、乡村产业发展股、农村社会事业促进股、农产品质量安全监管股（市场与信息化股）、畜牧农机经管指导股、产业振兴股。另设15个局直属单位，包括富硒办、农业项目建设服务中心、良种储备中心、耕地质量管理处、农业执法监察大队、种子管理站、粮油作物站、经济作物站、植保植检站、农业科技信息管理站、农业资源与环境保护管理站、农产品质量安全监测站、农业技术推广中心站、农业科学研究所、绿色食品办公室。

截止2023年底，我单位有编制232个，其中行政编制26名，工勤编制3名，事业编制203名。在职人员195人，其中：行政人员17人，工勤人员1人，参照公务员管理人员5人，非参公事业人员172人；另有退休199人，遗嘱18人，临聘人员10人。

（二）决算单位构成。桃源县农业农村局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县农业农村局本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计各51034.75万元。与上年相比，减少17170.65万元，减少25.17%，主要原因是上级专项资金减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计51034.75万元，其中：财政拨款收入42606.87万元，占83.49%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8427.88万元，占16.51%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计51034.75万元，其中：基本支出3286.74万元，占6.44%；项目支出47748.01万元，占93.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计各42606.87万元，与上年相比，减少23084.24万元，减少35.14%，主要是上级专项资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出42106.87万元，占本年支出合计的82.51%，与上年相比，财政拨款支出减少23584.24万元，减少35.90%，主要是因为上级专项资金支出的减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出42106.87万元，主要用于以下方面：：一般公共服务（类）支出3.49万元，占0.01%；科学技术（类）支出80万元，占0.19%；社会保障和就业（类）支出351.84万元，占0.84%；卫生健康（类）支出127.86万元，占0.30%；节能环保（类）支出761.74万元，占1.81%；农林水（类）支出37728.95万元，占89.60%；自然资源海洋气象等（类）支出948.35万元，占2.25%；住房保障（类）支出186.15万元，占0.44%；粮油物资储备（类）支出1918.49万元，占4.56%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为3900.17万元，支出决算数为42106.87万元，完成年初预算的1079.62%，其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.5万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上年度结转资金未纳入年初预算。

2、一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.99万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目和年末决算功能科目有差异。

3、科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）。

年初预算为0万元，支出决算为80万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上年度结转资金未纳入年初预算。

4、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.9万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算功能科目和年末决算功能科目有差异。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为291.08万元，支出决算为291.08万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算执行，不足部分用其他收入支付。

6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为59.87万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未对此项进行预算。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为127.86元，支出决算为127.86万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照预算执行，不足部分用其他收入支付。

8、节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为761.74万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

9、农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为3156.35万元，支出决算为2213.05万元，完成年初预算的70.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少，工资福利支出减少，公用经费实际财政拨款数小于年初预算数。

10、农林水（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为294.85万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

11、农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为0万元，支出决算为86.12万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

12、农林水（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）。

年初预算为60万元，支出决算为61.31万元，完成年初预算的102.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年度结转资金未纳入年初预算。

13、农林水（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为41.92万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

14、农林水（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.14万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

15、农林水（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为951.84万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

16、农林水（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19548.48万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

17、农林水（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）。

年初预算为0万元，支出决算为725万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

18、农林水（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2152.80万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

19、农林水（类）农业农村（款）农田建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为692.07万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

20、农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为23.35万元，支出决算为2136.47万元，完成年初预算的9149.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分上级专项资金未纳入年初预算。

21、农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为654.14万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

22、农林水（类）目标价格补贴（款）棉花目标价格补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1597.68万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

23、农林水（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5144.34万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

24、农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）。

年初预算为6.5万元，支出决算为1424.70万元，（完成年初预算21918.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

25、自然资源海洋气象等（类）自然资源事务（款）自然资源事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为948.35万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

26、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为235.03万元，支出决算为186.15万元，完成年初预算79.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际财政拨款数小于年初预算。

27、粮油物资储备（类）粮油储备（款）其他粮油储备（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1918.49万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3073.71万元，其中：人员经费2702.36万元，占基本支出的87.92%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费371.34万元，占基本支出的12.08%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为10.81万元，完成预算的72.07%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年度未发生因公出国业务，与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未发生因公出国业务。

2、公务接待费支出预算为10万元，支出决算为9.81万元，完成预算的98.1%，决算数小于预算数的主要原因是按照预算严格控制三公经费支出。

 3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度未有公车购置计划，与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未有公车购置计划。

4、公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为1万元，完成预算的20%，决算数小于预算数的主要原因是本年度车辆无法正常使用，进行报废处置。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.81万元，占90.75%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算1万元，占9.25%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为9.81万元，全年共接待来访团组38个、来宾680人次，主要是省市专项项目相关人员及乡镇人员来县城学习交流发生的接待支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1万元，主要是车辆维护保养费、路桥费、停车费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2023年度政府性基金预算财政拨款收入500万元；年初结转和结余0万元；支出500万元，其中基本支出0万元，项目支出500万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为500万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：此专项资金未纳入年初预算。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出371.34万元，（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接）；比年初预算数减少445.88万元，降低54.56%。主要原因是：工会经费、其他商品和服务支出的减少，工会经费用其他资金支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.25万元，用于召开烟叶生产发展会议餐费，人数66人，内容为烟叶生产发展工作；开支会议费1.54万元，用于召开述职述廉工作会，人数232人，内容为总结本年度工作会议；开支会议费0.1万元，用于人居环境工作推进会，人数21人，内容为农村人居环境整治；开支会议费0.11万元，用于召开全县农业综合服务中心主任会，人数28人，内容为布置农业工作；开支培训费1.19万元，用于开展智慧父母大讲堂培训，人数56人，内容为如何做一个有智慧的父母培训讲座；开支培训费1.71万元，用于渔政执法队船员培训费用，人数5人，内容为船员基本操作培训；开支培训费0.6万元，用于其他日常工作培训，人数5人，内容为做好日常工作；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额5372万元，其中：政府采购货物支出1940.15万元、政府采购工程支出336.70万元、政府采购服务支出3095.15万元。授予中小企业合同金额5372万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1449.10万元，占政府采购支出总额的26.98%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的36.12%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的6.27%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的57.61%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、部门产出指标完成情况

数量指标。完成乡镇规划编制数28个。完成粮食播种面积178.42万亩，实现粮食产量76.86万吨。2023年8.26万亩高标准农田建设启动实施。新增农业入规企业5家。茶叶等品牌推介数1次。富硒博览会参与数2次。农残检测批次5970批次。种子储备3.5万公斤。开展农民高素质培训1次。新增二品一标认证与管理数5个以上。

质量指标。全县农村规划编制管理工作覆盖率100%。经营主体实行农产品“身份证”“合格证”管理适用覆盖率100%。“二品一标”认证通过率100%。农残检测合格率98%。病虫害监测准确率90%。种子储备发芽率85%。

时效指标。任务完成及时率100%。

成本指标。成本发生规范合理率100%。

2、部门效益指标完成情况

完成粮食种植面积178.42万亩，与上年基本持平。总产76.86万吨，同比增长1.15万吨，增幅1.52%。加强农产品质量安全监管，完成种植类产品抽样监测5970批次，自检合格率99.9%。接受省、市例行监测303批次，合格率100%。农业主体持续壮大。新增农业入规企业5家。津山口福获评省级“上云上平台”标杆企业。全县共有农产品（富硒健康食品）精深加工产业集群3个，十大优势特色千亿产业企业总数达681家。农民培训，提升农民技术水平。组织农民田间学校培训和现场观摩培训461人，培育高素质农民490人。持续推进振兴行动。共实施产业帮扶项目86个，联结带动村（社区）62个，精准帮扶“两有”户7447户。防控外来物种入侵能力提升。增强预警及时性，建立更完善的信息共享网络。加强预防措施，采取多元化的治理手段。制定详细的应急预案，储备足够的应急物资。种子储备安全能力提升。改善种子仓储条件，控制温度、湿度、通风等条件，延长种子保存寿命，保障种子发芽率达到85%以上。坚持以涉农专项行动为着力点，严厉打击各类农业违法违规行为，出动执法人员3687人次，检查生产、经营企业（个体）1451家次，处理投诉信访举报及交办件等共203起，立案80件，结案72起，罚没款21.6万余元，无行政复议和诉讼案件。监督生态修复35起，增殖放流16.5万尾鱼苗。农业生态环境更安全。坚持绿色防控与统防统治融合发展。强化耕地利用，严格管控类任务区已全部退出水稻生产实施种植结构调整，受污染耕地安全利用率达到92.32%。农村环境持续改善。深入开展农村人居环境整治集中攻坚行动，第一季度人居环境市级考核排名第二，2个乡镇获评全市人居环境整治“五佳乡镇”、2个村获评全市“五佳村居”。提效行动持续推进。积极争项引资。向中央、省级争取高标准农田建设、中央耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴、棉花大县奖励、耕地轮作试点资金、中央农业资源生态保护、耕地质量建设、重点产业扶贫、商品粮大省奖励、油料大县奖励、基层农技推广服务体系建设等项目33个。农业经营主体满意度90%以上，社会公众满意度90%以上。

（二）存在的问题及原因分析

1、财务管理方面。

预算编制不合理。部门预算执行率偏低。2023年全年预算75021.70万元，全年执行数51034.75万元，执行率68.03%。绩效目标欠完整。单位部分专项资金绩效目标未纳入整体绩效目标中来。主要原因是年初预算未将上级专项纳入年度预算，导致预算编制不完整。由于某些项目当年无法完成实施完成，资金没有使用完，导致预算执行率偏低。

2、内部控制方面

职责划分不清。在项目实施过程中，例如农业产业化扶持项目，存在不同部门之间职责交叉或空白的情况。各部门之间的权限和责任界定模糊，容易导致工作推诿或者重复工作。主要原因是产业帮扶项目涉及的部门多，一个资金涉及很多个项目，牵涉的部门也复杂，除了单位内部股室，可能还涉及外部单位，容易造成职责不清的情况。

3、政府采购方面

供应商管理不善。对供应商的考核评价体系不健全，存在没有对供应商的产品质量、交货期、售后服务等进行全面评估的情况，影响项目物资供应的及时性和质量。主要原因是未针对供应商建立全面的考核体系，往往是以价格作为标准选择供应商。

4、项目管理方面

项目进度控制不力。缺乏有效的项目进度监控机制，由于农业项目容易受到多种因素如农业季节性、研发难度等影响，项目进度容易拖延，而项目管理部门缺乏有效的应对措施，影响项目最终的绩效产出。主要原因是缺乏有效的项目管理工具和技术，无法对项目的进度、质量、成本进行有效监控和管理。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 ”事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

桃源县农业农村局2023年度部门决算公开报表.xlsx