目录

第一部分 桃源县医疗保障局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

                 桃源县医疗保障局概况

一、 部门职责

（一）主要职能

桃源县医疗保障局成立于2019年3月，主要职能是：贯彻落实中央、省委、市委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署，全面落实县委关于医疗保障工作的部署要求，拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划并组织实施，拟订并实施疗保障基金监督管理办法，组织药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等招标采购并监督实施。

（二）人员情况

桃源县医疗保障局现有编制88名，其中：行政编制6名，参照公务员管理的事业编制75名，事业编制6名，年末实有在职人78人，退休15人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

桃源县医疗保障局为正科级行政单位，包括医保局局机关和下属单位桃源县医疗保障事务中心两个单位。本单位属公务员管理的财政全额拨款的行政单位。本单位执行政府会计制度，属于县财政全额拨款一级预算单位。医保局下设了12个股室，分别是办公室、规划财务股、政工人事股、政策法规股、待遇保障股、基金监督管理股、医药价格服务股，基金结算股、参保权益股、门慢病部、大数据中心和政务服务股。

（二）决算单位构成。桃源县医疗保障局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县医疗保障局本级以及医疗保障事务中心。

                                   第二部分

                                    部门决算表

见附件。

                                   第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年一般预算财政拨款收入6975.65万元，一般预算财政拨款支出6975.65万元。2022年一般预算财政拨款收入7255.69万元，与上年相比收入减少了280.04万元，减少的原因是2023年医疗救助中央补助资金减少了300多万。2023年一般预算财政拨款支出6975.65万元，本年收入较上年减少587.01万元，减少的原因是2023年医疗救助中央补助资金减少了300多万。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计6975.65万元，其中：财政拨款收入6975.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计6975.65万元，其中：基本支出1306.96万元，占18.74%；项目支出5668.69万元，占81.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计6975.65万元，与上年相比，减少280.04万元,减少3.86%，主要是因为2023年医疗救助中央补助资金减少了300多万。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出6975.65万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少587.01万元，减少7.77%，主要是因为2023年医疗救助中央补助资金减少了300多万。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出6975.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.24万元，占0.075%；社会保障和就业支出（类）843.27万元，占12.09%;卫生健康支出（类）6017.54万元，占比86.26%；农林水支出（类）50.86万元，占比0.73%；住房保障支出（类）58.74万元，占比0.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为11279.02万元，支出决算数为6975.65万元，完成年初预算的61.85%，其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为老干局拨付退休干部生活补助，年初未纳入预算。

2.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项是纪检奖励，年初没有预算安排。

3.一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项是单位优岗奖励，年初没有预算安排。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算数为724.72万元，支出决算数为718.20万元，完成年初预算的99.1%，决算数和预算数基本持平。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关养老保险缴费支出（项）。

年初预算数为95.58万元，支出决算数为95.58万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算数为0，支出决算数为29.49万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：一名干部过世，年初没有预算安排。

7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算数为0，支出决算数为797.85万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项目为新冠疫苗和接种费本级财政补助，年初没有预算安排。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算数为39.94万元，支出决算数为39.94万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为117.90万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为公务员医疗费补助，年初没有预算。

10.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算数为30万元，支出决算数为2067.72万元，超额完成年初预算。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算只包含本级，不含上级财政补助。

11.卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为120万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算只包含本级，不含上级财政补助。

12.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算数为791.6万元，支出决算数为1218.23万元，完成年初预算的153.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：重度残疾人资助参保426.63万没有列年初预算。

13.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算数为239.41万元，支出决算数为105万元，完成年初预算的43.86%，决算数小于预算数的主要原因是：补充人员经费和公用经费缺口，年初列入其他收入。

14. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为60万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项是上级主管部门拨付提升服务能力的补助。

15. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算数为194.77万元，支出决算数为194.77万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

16. 卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算数为1293.33万元，支出决算数为1296.13万元，完成年初预算的100.2%，决算数大于年初预算数的主要原因是：离休干部体检费2.8万元没有纳入年初预算。

17. 农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算数为6.5万元，支出决算数为6.5万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数持平。

18. 农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果领衔乡村振兴（款）其他巩固脱贫乡村振兴支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为44.36万元，完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比；决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为城乡居民医保资助参保，年初没有预算安排。

19. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算数为58.74万元，支出决算数为58.74万元，完成年初预算数的100%，决算数和预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出6975.65万元，其中：

人员经费961.85万元，占基本支出的13.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费345.11万元，占基本支出的86.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为23万元，支出决算为11.97万元，完成预算的52.04%，决算数小于预算数的主要原因是压减一切公务接待，厉行节约，严控接待标准，严控接待范围和陪客人数，与上年相比减少7.08万元，减少37.16%,减少的主要原因是压减一切公务接待，厉行节约，严控接待标准，严控接待范围和陪客人数。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比不变。

公务接待费支出预算为23万元，支出决算为11.97万元，完成预算的52.04%，决算数小于预算数的主要原因是压减公务接待，同城不接待，厉行节约，进一步压减三公经费支出规模，与上年相比减少7.08万元，减少37.16%,减少的主要原因是压减一切公务接待，厉行节约，严控接待标准，严控接待范围和陪客人数。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比不变。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比不变。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.97万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为11.97万元，全年共接待来访团组121批次、来宾956人次，主要是组织业务培训，慢特病专家审核，乡镇医保专干来局机关办理业务等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出345.11万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加11.52 万元，增长3.45%。主要原因是：2023年从乡镇调入干部职工1人，单位支出优岗奖励，年初没有预算安排。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.71万元，用于召开全市医保系统经办服务现场会和城乡居民医保征缴动员会议，人数160人，内容为会议场地费和服务费；开支培训费0.11万元，用于开展参加飞行检查培训，人数10人，内容为培训资料等费用。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，领导用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，桃源县医疗保障局组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中整体1个，专项绩效5个，城乡居民医保县级配套补助5804.43万元，财政对职工基本医疗保险基金的补助2000万元，国有改制企业退休人员个人账户缺口资金815.13万元，一至六级伤残军人和全额单位、破产企业离休干部医药费791.6万元，职工医保门诊统筹财政兜底资金435.6万元，共涉及资金9846.76，占一般公共预算项目支出的98.46%。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

组织对2023年桃源县医疗保障局单位整体绩效目标(含项目支出)进行了绩效自评，实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款11279.02万元。社会公众满意度达88%，主管部门满意度达88%。

根据《项目支出绩效评价办法》(财预【2020]10号)和《湖南省预算支出绩效评价管理办法》(湘财绩【2020]7号)，桃源县医疗保障局向社会公开1个单位整体绩效自评和5个专项绩效自评。具体公开见附件。

（三）存在的问题及原因分析

在2023年度的预算绩效管理上，本单位绩效目标设置有待更细化。

主要原因是在绩效目标填报时缺少业务股室的协调配合，导致业务管理与绩效管理脱节。

                    第四部分

                     名词解释

1.财政拨款收入:指中央财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如;中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如:中国财政杂志社广告收入等。

4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市问交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出:公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

桃源县医疗保障局2023年度部门决算公开报表(1).xlsx