2023年度

桃源县审计局部门决算

目录

第一部分 桃源县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

桃源县审计局概况

一、部门职责

1、主管全县审计工作，负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，主要开展以下9个方面的审计工作：

（1）对县本级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支进行审计。

（2）对县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况进行审计。

（3）对县政府部门管理的和其他单位受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计。

（4）对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计。

（5）对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（6）对县政府接收的和其他单位代县政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支进行审计。

（7）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（8）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（9）法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

2、承办县委、县政府交办的其他事项

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县审计局内设机构包括：办公室、人事股、法制股、财政金融审计股、行政事业与社会保障审计股、农业与环保资源审计股、投资股、经责室等8个股室，下设审计技术服务中心1个二级机构。

（二）决算单位构成。桃源县审计局2023年部门决算汇总公开单位构成仅包括本单位，无下属单位或机构。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计723.61万元。与上年相比，减少21.45万元，减少28.79%，主要是按照要求支出调减。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计745.06万元，其中：财政拨款收入723.61万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计723.61万元，其中：基本支出499.95万元，占69.09%；项目支出223.66万元，占30.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计723.61万元，与上年相比，减少21.45万元，减少28.79%，主要是按照要求支出调减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出723.61万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少21.45万元，减少28.79%，主要是按照要求支出调减。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出723.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出630.2万元，占87.09%；社会保障和就业支出45.48万元，占6.29%;卫生健康支出19.48万元，占2.69%；住房保障支出28.45万元，占3.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为905.19万元，支出决算数为745.06万元，完成年初预算的79.94%，其中：

1、一般公共服务支出年初预算为775.05万元，支出决算为630.2万元，完成年初预算的81.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照要求，支出调减。

2、社会保障和就业支出年初预算为68.81万元，支出决算为45.48万元，完成年初预算的66.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照要求，支出调减。

3、卫生健康支出年初预算为19.48万元，支出决算为19.48万元，完成年初预算的100%。

4、住房保障支出年初预算为41.85万元，支出决算为28.45万元，完成年初预算的67.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照要求，支出调减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出499.95万元，其中：人员经费454.17万元，占基本支出的90.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、职业年金、离休费、退休费、医疗补助费、其他对个人和家庭的补助；公用经费45.78万元，占基本支出的9.08%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、维护费、工会经费、其他商品服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因无此类支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无此类支出。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无此类支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无此类支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无此类支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无此类支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

无此类支出

2、公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待来访团组4个、来宾16人次，主要是对接审计整改发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，0截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金收支

九、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出45.78万元，比上年决算数减少8.74万元，降低10.03%。主要原因是：按照要求，支出调减。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，召开0次会议，人数0人，内容为无会议费支出；开支培训费0万元，开展0次培训，人数0人，内容为无培训费支出；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无相关支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2023年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，对“审计局大数据审计及信息化维护经费”“审计专项经费”“政府投资经费”等7个项目开展了部门评价，共涉及资金313.98万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“审计局大数据审计及信息化维护经费”“审计专项经费”“政府投资经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算项目支出313.98万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，在推进法治、深化改革、防范风险、改善民生、预防腐败等方面发挥了积极作用。在发挥审计监督作用和自身建设等方面取得了成效。

第四部分

名词解释

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一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

桃源县审计局2023年决算表.xlsx