第一部分 中共桃源县委党校概况

    一、部门职责

    二、机构设置及决算单位构成

    第二部分 部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    九、财政拨款“三公”经费支出决算表

    第三部分 部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    九、关于机关运行经费支出说明

    十、一般性支出情况说明

    十一、关于政府采购支出说明

    十二、关于国有资产占用情况说明

    十三、关于预算绩效情况的说明

    第四部分 名词解释

第一部分

中共桃源县委党校概况

    一、部门职责

   （一）职能职责。

    1.轮训培训各级党员领导干部及后备干部，公务员、国有企业管理人员、政策研究人员，民主党派、无党派和统一战线其他方面的代表人士、统战工作干部，培养理论干部。

    2.承办党委和政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。

    3.围绕哲学社会科学方面出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

    4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。开展决策咨询工作，主要为党委、政府提供决策咨询。

    5.推进同国内教育、研究等机构的合作与交流。

    6.承办党委和政府交办的其他事项。

    二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置

    1、内设机构包括

   中共桃源县委党校为县委直属的一级预算全额拨款的正科级事业单位（公益一类），根据县编委办核定，内设办公室、教学科研部、组织人事部、财务后勤部。无其他所属单位

    2、人员情况

    2023年度，我单位共有编制31人名，年末在职人员25人，其中：行政编制7名，事业编制18名。财政供养总人数25人，离退21人。

    三、决算单位构成。

    中共桃源县委党校2023年部门决算汇总公开单位仅为本单位本级。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收入、支出各625.11万元，与上年相比增加107.72万元，增长20.81%，主要是因为2023年度有新项目完工结算。

    二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计625.11万元，其中：财政拨款收570.17万元，占91.21%;上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入54.94万元，占8.79%。

    三、支出决算情况说明

    2023年度支出合计517.39万元，其中：基本支出412.27万元，占65.95%；项目支出212.82万元，占34.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入、支出总计各570.17万元（其中年初结转0万元），与上年相比，增加52.87万元,增长10.2%，主要是因为。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）财政拨款支出决算总体情况

     2023年度财政拨款支出570.17万元，占本年支出合计的91.21%，与上年相比，财政拨款支出增加52.78万元，增长10.2%，主要是因为新鲜项目完工结算。

    （二）财政拨款支出决算结构情况

    2023年度财政拨款支出570.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出39.14万元，占6.86%；教育（类）支出439.21，占77%,社会保障和就业（类）支出36.51万元，占6.4%;卫生健康（类）支出15.91万元，占2.79%；住房保障（类）支出29.4万元，5.16%。

   （三）财政拨款支出决算具体情况

     2023年度财政拨款支出年初预算数为417.34万元，支出决算数为517.39万元，完成年初预算支出123.97%，其中：

     1、一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）

     年初预算为0万元，支出决算为0.0万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算不精准。

      2、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）

     年初预算为0万元，支出决算为24.09万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算不精准，没考虑到此项支出。

     3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

     年初预算为36.51万元，支出决算为36.51万元，完成年初预算的100%，严格按照预算执行。

     4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

    年初预算为15.91万元，支出决算为15.91万元，完成年初预算的100%，严格按照预算执行。

     5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

     年初预算为29.4万元，支出决算为29.4万元，完成年初预算的100%，严格按照预算执行。

     6、一般项目预算支出

     年初预算为212.84万元，支出决算为212.84万元，完成年初预算的100%，严格按照预算执行。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2023年度财政拨款基本支出371.75万元，其中：人员经费356.86万元，占基本支出的86.56%,主要包括基本工资117.45万元、津贴补贴64.53万元、奖金74.88万元、绩效工资14.62万元，伙食补助，机关事业单位基本养老保险缴费36.51万元、职工基本医疗保险缴费15.91万元、其他社会保障缴费2.14万元，住房公积金29.4万元。公用经费40.52万元，占基本支出的9.82%，主要包括办公费，水费3.56万元，电费1.4万元，物业管理费5.7万元，培训费18万元，公务接待费1.05万元，工会经费4.79万元，交通补贴6.03万元。对个人及家庭的补助14.89万元，占基本支出的3.61%，主要包括其他对个人及家庭的补助1万元，奖励金7.17万元，生活补助0.83万元，救济费5.89万元。

    七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.9万元，支出决算为1.05万元，完成预算的55.26%，其中：

    1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（镜）事项；与上年相比持平，持平的主要原因是去年今年均无此项预算和决算。

    2、公务接待费支出预算为1.9万元，支出决算为1.05万元，完成预算支出的55.2%，决算数小于预算数的主要原因是履行厉行节约，与上年相比增加（减少）0.03万元，增长（减少）2.78%，增加（减少）的主要原因是厉行节约。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年无公务用车购置费及运行维护费支出，与上年相比持平，持平的主要原因是去年今年均无此项预算和决算。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.08万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

     1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2、公务接待费支出决算为1.08万元，主要是来访接访、上级来桃调研、乡镇来单位办事用餐。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度本单位无政府性基金收支。

    九、关于机关运行经费支出说明

    本部门2023年度机关运行经费支出40.52万元，完成年初预算的100%，严格按照预算执行。

    十、一般性支出情况说明

    2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

    十一、关于政府采购支出说明

    本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    十二、关于国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

    根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发〔2019〕10号）文件精神，结合《常德市财政局关于开展2023年度部门绩效自评工作的通知》要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2023年度部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出进行了绩效自评。

    部门整体支出绩效自评得分90分，评价等级为“优秀”；

第四部分

名词解释

    1、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

    2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

    3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

    4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

    5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    11、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    12、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    13、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。………

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

第五部分

附  件

中共桃源县委党校2023年部门决算公开报表.xls