2023年度

桃源县社会保险服务中心

部门决算

目录

第一部分 桃源县社会保险服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

桃源县社会保险服务中心概况

一、 部门职责

（一）负责机关事业单位社会保险基金筹集、支持、转移、管理、征收工作。

（二）承担全县企业职工、城镇灵活就业人员、城乡居民、被征地农民等保险业务的经办事务。

（三）拟订全县基本养老保险关系建立、中断、转移、接续、终止的操作规程并组织实施。

（四）负责全县离退休人员管理，养老金发放、管理及领取养老金资格认证工作。

（五）承担基本养老保险信息统计汇总、上报工作。

（六）负责组织、指导、监督、考核全县各级社保经办机构开展养老保险政策宣传、经办人员培训、基金监督安全宣传等工作。

（七）规范督导保险收缴、业务档案管理和社会化管理服务工作。

（八）承办县人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县社会保险服务中心内设机构包括：办公室、政工人事部、财务部、稽核内控部、职业年金部、基金结算部、待遇计发部、综合统计部、个人账户管理部、退管部、社保档案部、城乡居民养老保险部、被征地农民保险部、个人参保缴费部、参保登记部等部门。

（二）决算单位构成。桃源县社会保险服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位只有本级,没有其他二级预算单位,因此,纳入2023年部门决算汇总公开单位编制范围的只有桃源县社会保险服务中心本级。

第二部分

部门决算表

详情见附件2桃源县社会保险服务中心2023年度部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计7079.07万元。与上年相比，增加5518.58万元，增长353.64%，主要是因为社会保障和就业支出类项目支出的增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7079.07万元，其中：财政拨款收入7079.07万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7079.07万元，其中：基本支出613.8万元，占8.67%；项目支出6465.27万元，占91.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计7079.07万元，与上年相比，增加5518.58万元，增长353.64%，主要是因为社会保障和就业支出类项目支出的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出7079.07万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加5518.58万元，增长353.64%，主要是因为社会保障和就业支出类项目支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出7079.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.12万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出7017.29万元，占99.13%;卫生健康（类）支出20.7万元。占比0.29%；住房保障（类）支出40.2万元，占比0.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为3436.93万元，支出决算数为7079.07万元，完成年初预算的105.97%，其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.12万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是相关组织慰问纳入公用经费。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是存在机关单位运行支出差额。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）

年初预算为21万元，支出决算为21万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社保经办机构（项）

年初预算为413.06万元，支出决算为410.98万元，完成年初预算的99.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：存在公用经费结余。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为32.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：存在其他未纳入年初预算的其他人力资源和社会保障管理事务支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为49.44万元，支出决算为49.44万元，完成年初预算的100%。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助支出（项）

年初预算为2491万元，支出决算为5604.65万元，完成年初预算的225%，决算数大于年初预算数的主要原因是：对机关事业单位职业年金的补助支出实时变化增加，同时包含其他对机关事业单位的养老保险补助。

8、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为410万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他退役安置支出未纳入年初项目支出预算。

9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为401.52万元，支出决算为428.74万元，完成年初预算的106.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他社会保障和就业支出超出年初预算数。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为20.71万元，支出决算为20.7万元，完成年初预算的99.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：存在事业单位医疗支出结余。

11、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他资源勘探工业信息等支出未纳入年初项目支出预算。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为40.2万元，支出决算为40.2万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出613.8万元，其中：

人员经费498.51万元，占基本支出的81.22%,主要包括基本工资160.37万元，津贴补贴61.76万元，奖金93.6万元，绩效工资30.68万元，机关事业单位基本养老保险缴费49.44万元，职工基本医疗保险缴费20.7万元，其他社会保障缴费5.66万元，住房公积金40.2万元，其他工资福利支出2.1万元；对个人和家庭的补助34万元：其中生活补助32.48万元，其他对个人和家庭的补助1.52万元。

公用经费115.29万元，占基本支出的18.78%，主要包括办公费710万元，公务接待费4.14万元，工会经费3.04万元，其他交通费用27.16万元，其他商品和服务支出10.45万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.19万元，支出决算为4.14万元，完成预算的66.88%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，严格控制公务接待费开支，与上年相比减少0.85万元，减少17.03%,减少的主要原因是本单位厉行节约，严格控制公务接待费开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为6.19万元，支出决算为4.14万元，完成预算的66.88%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约，严格控制公务接待费开支，与上年相比减少0.85万元，减少17.03%,减少的主要原因是本单位厉行节约，严格控制公务接待费开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.14万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.14万元，，主要是其他单位前往我单位学习或者办理社保相关业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出115.29万元，比上年决算数增加15.22万元，增长15.21%。主要原因是：本年度办公费用增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的XX%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

明确绩效评价内容，夯实评价基础。根据县财政局下发的关于开展财政资金绩效自评工作的通知，明确本级预算绩效管理的目标、评价范围、对象、任务等，提前准备相关材料，为做好绩效评价工作奠定基础。

优化评价方式，多部门联合数据，强化股室之间的协调机制，及时传达工作数据，提高绩效评价的客观性、真实性、科学性。

优化评价指标，完善评价指标体系，尽量使用可量化指标，根据自身实际设置绩效评价指标体系，增强指标体系与预算单位之间的匹配度，提高评价报告的可信度。

明确绩效评价目的，推进绩效评价工作进程。为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任感及资金使用效益。根据绩效评价要求，我单位成立绩效评价领导小组，各股室对照绩效评价要求积极参与，对各实施项目内容进行专项分析。在自评过程中发现问题，查找原因，及时完善，为工作进一步开展夯实基础。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

二、2023年绩效评价资金来源均为县级财政拨付资金，资金使用率为100%，因此本次绩效评价结果较好，大部分资金发挥有效效益。本单位2023年部门整体绩效自评得分为94分，单位预算编制及时准确，预算执行情况良好，资金使用较为规范（具体情况见附件32023年度桃源县社会保险服务中心整体支出绩效自评报告）。

（三）存在的问题及原因分析

股室间数据共享和收集渠道不够完善。因基金财务与业务股室间收集数据标准存在细微差异，同时存在人户分离、异地死亡、异地服刑等多种难以掌握情况，导致数据比对存在差异。

征缴任务繁重，一是大部分个体工商户灵活就业人员及城乡居民满足缴费十五年后不再继续缴费，二是部分企业只为企业行政管理人员进行参保。

基层经办力量不够，特别是乡镇劳保专干承担退休人员认证等多重工作，任务繁重。再加上基层工作人员调动频繁，业务水平参差不齐。

预算编制不够准确，编制精细度不够，缺乏前瞻性，仅仅依据上年度预算执行情况进行预算调整。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

一、桃源县社会保险服务中心2023年度部门决算报告

      附件1：桃源县社会保险服务中心2023年度部门决算报告.docx

二、桃源县社会保险服务中心2023年度部门决算表

      附件2：桃源县社会保险服务中心2023年度部门决算表.xlsx

三、2023年度桃源县社会保险服务中心整体支出绩效自评报告

       2023年桃源县社会保险服务中心部门整体支出绩效报告.doc