目 录

第一部分 桃源县文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第一部分

桃源县文学艺术界联合会概况

一、部门职责

落实上级有关文学艺术方针政策，代表县委、县政府联系管理服务全县文学艺术界，履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权职责，通过打造精品文艺力作、培养文学艺术人才，组织重大文艺活动，繁荣全县文学艺术事业，充当党委政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，为县委县政府中心工作服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。

桃源县文学艺术界联合会是一级预算机构的单位。文联机构编制为4人，实际在编4人，设主席、副主席、秘书长、办公室主任；所属下级机构“县文艺创作交流服务中心”属于全额拨款的二级正股级事业单位，设主任、工作人员各1名，共计6个编制，无收费职能。桃源县文联现有干部11人(其中在职4人，退休7人)，设主席一名、副主席一名，还有下级机构“县文艺创作交流服务中心”1名工作人员。文联原下辖14个协会，包括县作家协会、戏剧家协会、京剧家协会、音乐家协会、舞蹈家协会、书法家协会、美术家协会、摄影家协会、桃花源文化研究会、民间文化艺术协会、诗词学会、赏石盆景协会、楹联家协会和钢笔家。协会的分支分会、学会、专委会共20多个，共有各门类文艺协会会员近3000名。

（二）决算单位构成。

本部门只有本级，没有其他预算单位，桃源县文学艺术界联合会2023年部门决算汇总公开单位构成只包含单位本级。

第二部分2023年度部门决算表(见附件）

第三部分

 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计各107.07万元。与上年相比，减少3.27万元，减少2.96%，主要是因为压缩了公用经费的支出，减少了费用拨款。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计107.07万元，其中：财政拨款收入104.57万元，占97.67%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入2.5万元，占2.33%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计107.07万元，其中：基本支出71.3万元，占66.59%；项目支出35.77万元，占33.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计各104.57万元。与上年相比，减少1.06万元，减少1%，主要是因为压缩了公用经费的支出，减少了费用拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出104.57万元，占本年支出合计的97.67%，与上年相比，减少1.06万元，减少1%，主要是因为压缩了公用经费的支出，减少了费用拨款。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出104.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出38.06万元，占36.4%；文化旅游体育与传媒（类）支出57.49万元，占54.98%；社会保障和就业（类）支出4.03万元，占3.85%；卫生健康（类）支出1.75万元，占1.67%；住房保障（类）支出3.24万元，占3.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为104.57万元，支出决算数为104.57万元，完成年初预算的100%，其中：

1.一般公共服务(类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为36.38万元，支出决算为36.38万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

2.一般公共服务(类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

3.一般公共服务(类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务（项）。

年初预算为0.18万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

4.一般公共服务(类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）。

年初预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。

年初预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

6.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为52.49万元，支出决算为52.49万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位机关基本养老保险缴费（项）。

年初预算为4.03万元，支出决算为4.03万元，完成年初预算的100%,决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

8.卫生和健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为1.75万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的100%,决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为3.24万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的100%,决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出68.8万元，其中：人员经费45.99万元，占基本支出的66.85%,主要包括基本工资13.46万元、津贴补贴11.52万元、奖金7.21万元、伙食补助费2.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.03万元、职工基本医疗保险缴费2.11万元、其他社会保障缴费0.24万元、住房公积金3.31万元、医疗费0.48万元、生活补助0.23万元、奖励金0.68万元、其他对个人和家庭的补助支出0.05万元；公用经费22.81万元，占基本支出的33.15%，主要包括办公费1.81万元、印刷费1.75万元、电费0.63万元、邮电费1.07万元、差旅费0.51万元、维修费0.5万元、会议费1.09万元、公务接待费0.73万元、劳务费3.13万元、委托业务费3.8万元、其他交通费用1.72万元、其他商品和服务支出3.49万元、办公设备购置2.58万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

1、2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.60万元，支出决算为0.73万元，完成预算的45.63%，其中因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年度未发生因公出国的业务，与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未发生因公出国的业务。

2、公务接待费支出预算为1.60万元，支出决算为0.73万元，完成预算的45.63%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范公务接待管理，减少费用开支。与上年相比增加0.16万元，增加28.07%，增加的主要原因是本年新增业了务活动，比如开展了大型书画展，从而使得公务接待费与上年比增加了0.16万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本年无支出，与上年相比持平，持平的主要原因是本年及上年均未发生该项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.73万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,没有开支内容，本单位本年度因公出国（境）费支出0万元。

2、公务接待费支出决算为0.73万元，公务接待费国内接待批次16批次，60人次。主要是作家协会、戏剧协会、书法家协会等工作联系接待费。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，没有相关支出；截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度无政府性基金预算收入。

九、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出22.81万元，与年初预算持平。主要原因是：严格执行部门预算，做到无预算不开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.09万元，召开2次会议；开支培训费0万元，没有开展培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2023年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对桃源县文学艺术界联合会1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出107.07万元，政府性基金预算支出0万元。

从评价情况来看，我部门专题召开绩效评价工作会议，安排部署绩效评价工作，明确工作职责，规定完成时限，提出具体要求。在评价过程中，结合本部门实际情况，实施了收集资料、检查财务会计工作、实地考察、发放调查问卷及与工作人员座谈等形式，进行了各项评价。

综合考评，2023年我部门整体支出总体绩效自评得分为96分，评价等级为:优。

详见附件：《2023年度桃源县文学艺术界联合会部门整体支出绩效自评报告》

第四部分

 名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入“不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

10、政府性基金预算：政府性基金预算是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

11、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用县直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

15.机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                附件： 2023年部门决算公开表

桃源县文学艺术界联合会(23年决算公开表）.xls