目录

第一部分 桃源县黄石水库灌区管理局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分 附件

第一部分

桃源县黄石水库灌区管理局概况

一、 部门职责

（一）负责水库大坝枢纽、灌区及库区工程项目除险加固和配套工程项目的规划、建设及实施管理。

（二）负责制定和执行水库防洪、灌溉用水及发电综合安全生产调度管理。

（三）负责辖区内水政执法及水资源保护管理。

（四）负责自营收入项目依法经营效益管理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

桃源县黄石水库灌区管理局内设机构包括：办公室、人事科、财务科、工程管理科、水库管理科、经营管理科（电站)、水资源保护处、综合行政执法大队、渠道管理所、大坝枢纽管理所10个非独立核算的二级机构。

（二）决算单位构成

桃源县黄石水库灌区管理局2023年部门决算公开单位构成：桃源县黄石水库灌区管理局本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计7260.42万元，支出总计7260.42万元。与上年相比，增加1109.42万元，增长18%，主要是因为2023年增加了工程项目资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7260.42万元，其中：财政拨款收入6883.18万元，占95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入155.36万元，占2%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入221.88万元，占3%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7260.42万元，其中：基本支出1786.36万元，占25%；项目支出5318.70万元，占73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出155.36万元，占2%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计各7260.42万元，与上年相比，增加1109.42万元，增长18%，主要是因为我局增加了工程项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出6883.18万元，占本年支出合计的95%，与上年相比，财政拨款支出增加1214.08万元，增长18%，主要是因为我局增加了工程项目支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出6883.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.20万元，占0%；社会保障和就业（类）支出34.45万元，占0.5%；节能环保支出10万元，占0.2%；农林水（类）支出6838.53万元，占99.3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为6883.18万元，支出决算数为6883.18万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。

年初预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

2、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为34.45万元，支出决算为34.45万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

3、农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为8.00万元，支出决算为8.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

4、农林水（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为8.00万元，支出决算为8.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

5、农林水（类）水利（款）行政运行（项）。

年初预算为1569.83万元，支出决算为1569.83元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

6、农林水（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

7、农林水（类）水利（款）水利工程建设（项）。

年初预算为4166.90万元，支出决算为4166.90万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

8、农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。

年初预算为170.80万元，支出决算为170.80万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

9、农林水（类）水利（款）水利执法监督（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

10、农林水（类）水利（款）水土保持（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

11、农林水（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。

年初预算为318万元，支出决算为318万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

12、农林水（类）水利（款）农村水利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

13、农林水（类）水利（款）其他水利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

14、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为607.00万元，支出决算为607.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因：按年初预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1786.36万元，其中：人员经费1564.48万元，占基本支出的88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金；公用经费221.88万元，占基本支出的12%，主要包括维修费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款，与上年相比持平，持平的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款。

2、公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款，与上年相比持平，持平的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款。

3、公务用车购置费及运行维修费支出预算为0万元，支出决算为0万元（完成年初预算比例因年初预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款，与上年相比持平，持平的主要原因是我局为差额拨款单位，财政无“三公”经费拨款。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是会议发生的接待支出以及单位业务需要交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本单位本年度无公务用车购置费及运行维护费支出,截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少163万元，降低了0%，主要原因是：厉行节约，大力缩减运行经费。

十、一般性支出情况说

2023年本部门开支会议费0万元，用于召开会议，人数0人；开支培训费0万元，用于开展培训，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是我局为差额拨款的事业单位，无一般性支出经费财政拨款。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额30万元，其中：政府采购货物支出30 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对“黄石水库灌区管理局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1786.36万元。从评价情况来看，预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是按规定使用，严守法律底线、纪律底线、道德底线。从评价的结果来看我局认真贯彻落实党的十九届会议精神勤奋工作，创先争优，通过全年工作水源保护取得较好的成绩，制度也进一步完善；通过灌区项目的实施和渠系的管理，提高了灌区供水的效率，使得灌区人民增产增收。

（二）存在的问题及原因分析

黄石水库水资源保护经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目效目标完成情况：开展水资源的生态保护工作，解决黄石水库养殖污染，坚持水资源可持续利用，保护和改善库区生态环境，提升水库水质，建立健全长效水资源保护管理机制，防止拦网网箱死灰复燃，做好生态修复，提升水质达Ⅱ类以上标准，为黄石水库水资源综合利用工程实施奠定基础。发现的主要问题及原因：一是指标设置不合理，绩效考核缺乏可操作性。专项资金2023年的绩效目标申报表中部分绩效指标设置不合理，其中质量指标中设置鱼苗存活率达到90%，以现有的技术无法考证鱼苗真实的存活率，无法考核指标值，绩效目标缺乏可操作性。二是库区巡查工作不到位，业务管理制度执行不严格。根据库区管理局水资源保护处巡查记录显示，管理站值班巡查记录本的巡查记录缺失，不能全面反映管理站每天巡查人员安排、巡查情况、处理结果等信息；绩效评价小组人员现场考察时发现水库岸线周边个别地方生活垃圾未清理。主要原因是执法管理部门处理工作不及时。下一步改进措施：一是加强绩效目标管理，制定完整绩效目标。进一步强化绩效管理意识，将绩效评价项目工作目标细化量化为具体的绩效指标，制定切合实际、明确、全面、合理有效的绩效目标，确保绩效评价工作顺利开展。二是严格财务核算和监督，保证财政支出合理合规。加强财务监督职能，认真审核各项财务支出，保证原始凭证合法有效。三是加强业务管理，保证巡查到位。严格遵守《水资源保护处、综合行政执法队安全生产制度》中相关规定，定期对管理站进行检查、监督和考核，督促各管理站对所负责水域巡查到位，确保灌区39平方公里水域巡查无死角，发现问题，及时处理，并按时做好巡查记录。四是加强长效管理机制，确保水质提升。黄石水库水面大、湾叉多，而库区现有管理力量还比较薄弱，综合行政执法队应加大执法力度，保证水面巡查常态化，严厉打击破坏水资源、渔业资源的行为，从源头切断水质污染。加大水质生态修复，投放滤食性鱼苗，避免水库产生藻类植物，降低水质富营养化，保证水质提升。同时，管理部门还应加强国家水资源保护政策宣传力度，增强库区居民生态水资源保护意识，让大家共同守护这一片绿水青山，共同创建“大美黄石湖”。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

我们将水资源保护经费专项绩效自评报告向社会公开。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

桃源县黄石水库灌区管理局2023年度部门决算表.xlsx