2023年度桃源县教育局部门决算

目  录

第一部分 桃源县教育局部门概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  桃源县教育局部门概况

一、部门职责

1.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设立各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。

2.统筹管理县本级教育经费和上级对本县的教育拨款；负责指导、管理全县资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。

3.组织、指导、协调全县教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全县教育系统维护稳定工作。

4.指导和管理全县教育工作；按有关规定承办中等教育各类学校的设置、更名、撤销与调整的审核、报批工作；指导全县各类教育教学改革和研究工作。

5.协助组织部门管理县属副科级以上事业单位领导班子和领导干部;负责副科级以上县属学校二层骨干、其他县属学校、乡镇中学、中心小学领导班子和正副校长的考核、管理、任免、培训工作。

6.主管全县教师工作;协助编制部门管理中小学编制。

7.统筹管理各类全县中小学、普通高校、成人高校的招生考试和学籍、学历工作。

8.指导管理全县各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。

9．管理全县教育系统对外交流、援助与合作工作。

10．负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。

二、机构设置

内设机构设置。桃源县教育局内设机构包括：办公室、组织人事股、计划财务股、教育股、学校安全管理股、行政审批服务办公室、教育督导室、招生考试院、电教仪器站、教育科学研究室、监察室、教育工会、社会力量办学管理中心、后勤服务中心。

三、部门决算单位构成

桃源县教育局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：桃源县教育局本级以及一中、二中、七中、九中、十中、文昌中学、职业中专、进修学校、特教学校、漳江小学、机关幼儿园、漳江镇中学、青林中学、车湖垸中学、枫树中学、陬市中学、木塘垸中学、架桥中学、盘塘中学、马鬃岭中学、双溪口中学、热市中学、郝坪中学、黄石中学、九溪中学、漆河中学、黄甲铺中学、教仁中学、钟家铺中学、牛车河中学、观音寺中学、龙潭中学、佘家坪中学、三阳中学、太平桥中学、浯溪河中学、深水港中学、泥窝潭中学、剪市中学、凌津滩中学、兴隆街中学、茶庵铺中心学校、太平铺中学、西安中学、杨溪桥中学、寺坪中学、郑家驿中学、沙坪中学、芦花中学、桃师附属小学。

第二部分 部门决算表

（公开表格见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总155364.38万元。与上年相比，增加5036.16万元，增长3.4%，主要是因为教师工资调标及固定资产投资增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计155364.38万元，其中：财政拨款收入155364.38万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计155364.38万元，其中：基本支出147421.28万元，占94.89%；项目支出7943.1万元，占5.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计155314.38万元，与上年相比，增加5516.16万元，增长3.7%，主要是因为教师工资调标及固定资产投资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出155314.38万元，占本年支出合计的99.97%，与上年相比，财政拨款支出增加5516.16万元，增长3.7%，主要是因为教师工资调标及固定资产投资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出155314.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出45.6万元，占0.03%；教育（类）支出132147.84万元，占85.08%;文化旅游体育与传媒支出10万元，占0.01%; 社会保障和就业支出9615.45万元，占6.19%；卫生健康支出4221.82万元，占2.72%；农林水支出584.5万元，占0.37%；住房保障支出8689.17万元，占5.59%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为96164.54万元，支出决算数为155314.38万元，完成年初预算的161.5%，其中：

1、一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）。年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

3、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。年初预算为23万元，支出决算为23万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

4、一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）。年初预算为0.75万元，支出决算为0.75万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

5、一般公共服务（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

6、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为4.9万元，支出决算为4.9万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

7、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为1.95万元，支出决算为1.95万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

8、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为981.02万元，支出决算为981.02万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

9、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为181.27万元，支出决算为181.27万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

10、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为2306.33万元，支出决算为2306.33万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

11、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为43767.7万元，支出决算为43767.7万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

12、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项） 。年初预算为39306.58万元，支出决算为39306.58万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

13、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为20697.77万元，支出决算为20697.77万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

14、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为605.63万元，支出决算为6890.64万元，完成年初预算1137%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加建设资金、各类专项资金及特岗教师工资学生资助金等，用于学校建设、人员经费发放、及各类项目支出。

15、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为11377.25万元，支出决算为11377.25万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

16、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为3777.37万元，支出决算为3777.37万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

17、教育支出（类）  特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为832.04万元，支出决算为832.04万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

18、教育支出（类）教育费附加安排的支出款）农村中小学校舍建设（项）。年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

19、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为378.16万元，支出决算为378.16万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

20、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为1601.7万元，支出决算为1601.7万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

21、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

22、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为43.8万元，支出决算为43.8万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

23、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为7286.14万元，支出决算为9001.36万元，完成年初预算123%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调标、特岗人员转正、新增人员导致基本养老保险缴费增加。

24、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为570.3万元，支出决算为570.3万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

25、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为62.74万元，支出决算为62.74万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

26、卫生健康支出2（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4159.08万元，支出决算为4159.08万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。                         

27、农林水支出（类）农业农村 （款） 其他农业农村支出（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

28、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为582.5万元，支出决算为582.5万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

29、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）。年初预算为2825.99万元，支出决算为2825.99万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

30、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）保障性住房租金补贴（项）。年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

31、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项）。年初预算为33万元，支出决算为33万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

32、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5805.18万元，支出决算为5805.18万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：完成年初预算目标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出147371.28万元，其中：

人员经费102859.83万元，占基本支出的69.8%,主要包括：

1、工资福利支出95231.73万元。包括基本工资95231.73万元、津贴补贴5144.69万元、奖金112.73万元、伙食补助费101.66万元、绩效工资34739.68万元、机关事业单位基本养老金10909.75万元、职工基本医疗保险缴费4340.57万元、其他社会保障缴费1013.75万元、住房公积金6403.21万元、其他工资福利支出412.51万元。2、对个人和家庭补助支出7628.1万元。退休费121万元、抚恤金590.43万元、生活补助1257.87万元、医疗费补助29.38万元、助学金1885.03万元、奖励金3194.31万元、其他对个人和家庭补助支出550.08万元。

公用经费40549.78万元，占基本支出的27.5%。主要包括办公费3649.4万元、印刷费1239.23万元、咨询费61.58万元、手续费62.9万元、水费771.93万元、电费1325.48万元、邮电费147.35万元、物业管理费1483.98万元、差旅费452.44万元、维修费16808.24万元、租赁费65.07万元、会议费30.45万元、培训费2021.47万元、公务接待费75.32万元、专用材料费1517.63万元、劳务费7393.84万元、委托业务费25.64万元、工会经费2115.69万元、福利费56.08万元、其他交通费24.37万元、税金及附加费用2.71万元、其他商品服务支出1218.99万元。

资本性支出3961.67万元，占基本支出的2.7%。包括办公设备购置1568.36万元、专用设备购置1899.22万元、信息网络及软件购置更新375.86万元、其他资本性支出118.22万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为80.19万元，支出决算为75.32万元，完成预算的93.9%，决算数小于预算数的主要原因是实行了厉行节约，与上年相比减少21.07万元，减少21.8%,减少的主要原因是经济下行、过紧日子。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为80.19万元，支出决算为75.32万元，完成预算的93.9%，决算数小于预算数的主要原因是实行了厉行节约，与上年相比减少21.07万元，减少21.8%,减少的主要原因是经济下行、过紧日子。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算75.32万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为75.32万元，全年共接待来访团组1254个、来宾10016人次，主要是教育局机关及下属学校办理相关业务发生的接待支出、及各单位与外界联系发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入50万元；年初结转和结余0万元；支出50万元，其中基本支出50万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）保障性安居工程支出（款）农村社会事业支出（项）。

年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出584.61万元，比上年决算数）增加182.34万元，增长45%。主要原因是：局机关办公大楼全面翻新改造及机关宿舍老旧小区改造 。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费30.45万元，用于全县范围内各项业务会议，，人数7612人次；开支培训费2021.47万元，用于开展各种业务培训，以及上级组织的各类培训，人数3985人次；未举办节庆、晚会、论坛活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额11785.24万元，其中：政府采购货物支出4541.66万元、政府采购工程支出6173.05万元、政府采购服务支出1070.53万元。授予中小企业合同金额7262.99万元，占政府采购支出总额的61.6%，其中：授予小微企业合同金额6721.19万元，占授予中小企业合同金额的92.5%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的62%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的61%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的61.5%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发〔2019〕10号）文件精神，结合常德市财政局、桃源县财政局要求，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位对2023年度部门整体支出、单位项目支出、重点（专项）项目支出进行了绩效自评。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

绩效自评结果如下：

部门整体支出绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”；

教育费附加收入取消专款专用后财政对教育增加常年固定支出基数项目支出绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”；

免杂费补助公用经费项目支出绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”；

税改转移支付中农村中小学危房改造经费补助项目支出绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”；

学校安防经费专项经费项目支出绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”；

职业教育发展专项经费项目支出绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”；

已按财政局统一要求在桃源县财政信息公开平台公开。

（三）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

十一、政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

十二、政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。

第五部分  附 件

一、桃源县教育局2023年度部门决算公开表.xlsx