2019年度桃源县取消水费后对大中型水库人员

经费的补贴绩效评价报告

为强化财政支出资金管理，提高财政专项资金使用效益，根据《桃源县财政局关于对2019年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》预算绩效工作安排，我们对2019年度桃源县取消水费后对大中型水库人员经费的补贴专项资金进行了绩效评价，形成本报告。

一、项目的基本情况

（一）项目概况

桃源县有中型水库7座，共有管理人员398人。有农业灌溉任务的水库共7座。2008年水利管理体制改革时定性为差额预算拨款的事业单位，核定差额预算拨款174万元，人平1.13万元，其余所需资金均由单位收缴农业灌溉水费及电力收入自筹解决。2009年桃源县经济工作会上，取消农业灌溉水费，由桃源县财政安排预算解决。2019年桃源县财政安排资金174万元补贴相关水库单位，用于解决水库管理人员工资待遇的落实。

二、项目绩效目标

通过实施本项目，保障基层水利单位工资待遇，免除基层水利单位收缴水费的工作负担，专心从事水源管理；在保障农业灌溉用水和农业增产丰收的同时，减轻农民负担，提高农民种粮积极性。

三、项目资金投入、使用及管理情况

1、项目资金到位

2019年度，应到位资金 174.00 万元，实际到位174.00万元，到位率100 %。

2、项目资金使用

王家湾水库43.79万元、西溪水库12.6万元、戈尔潭水库21.53万元、三里溪水库41.24万元、两河口水库23.38万元、九龙水库13万元、田河水库18.46万元。

2019年度拨付以上专项资金174万元。

3、项目资金管理

桃源县水利局已在2019年度拨付全部资金，无截留、挪用、冒领等情况，此项资金的实际支出与计划规定用途相符。

四、项目管理组织

桃源县水利局的财务部门负责本项资金的审核、发放事宜。

2020年05月，桃源县水利局组织相关人员对7个大中型水库实地走访，对水库管理单位运行情况下、以及往年资金落实情况、实际支出情况、项目实施效益等指标进行了详细的了解，各水库实施有序，资金使用规范，达到预期效益。

五、项目主要绩效

（一）项目经济性分析

本项目无直接经济效益，仅产生间接经济效益，由财政支付水利工作人员的工资，能解决工作人员的后顾之忧，保障了其基本权利，有利于水库管理工作的顺利开展。在不影响农业灌溉用水的同时，减轻农民负担，提高农民种粮积极性。

（二）项目效率性分析

针对本项目，效率应是指有限资源即经费的最佳分配方法，当水利工作人员在工资经费比较缺乏的情况下，能顺利完成水库管理工作，达到了预期的工作标准，即这个项目达到了效率。

（三）项目效益性分析

1、经济效益

本项目无直接经济效益，仅产生间接经济效益。

2、社会效益

（1）即通过实施本项目，保障基层水利单位工资待遇；

（2）免除基层水利单位收缴水费的工作负担，专心从事水源管理；

（3）在不影响农业灌溉用水的同时，减轻农民负担，提高农民种粮积极性。

六、评价结论

本项目支出绩效评估指标体系得分：100分。

为有效项目。

七、存在的问题及建议

1、经费略有不及时。

2、由于水库单位是纯公益性的以农业灌溉和防汛抗旱为主的事业单位，没有其他经济来源。2008年水利改革后，经费一直维系未变，未考虑人员工资和物价上涨因素，导致经费缺口较大。

3、桃源县的水库主干渠大部分修建于60-70年代，渗漏、坍塌、淤塞严重，水库管理单位无能力进行修复养护。

4、因为是差额拨款，没在考虑退休死亡人员的丧葬费和抚恤金等，水库管理单位无其他经济来源，没有能力承担该负担。

有关建议

 1、经费及时拨付。

 2、针对补贴经费缺口、水库修复养护资金、退休死亡人员丧葬费和抚恤金，建议财政按照国家政策逐步增加专项资金，加大预算基数，确保水库管理单位能正常运转。

                                桃源县水利局

二0二0年六月二十五日

2019年度桃源县水利局整体支出绩效报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

桃源县水利局是全额拨款的行政单位。现有编制95名，2019年初在职人员79人，年末在职人员79人，退休67人；借调12人；临时聘请人员1人，抚恤对象15人。车辆编制3台，实有防汛工具车1台，局机关共设有16个股、室、站、院、中心。局直管8个水库管理单位，4个堤垸管理单位，1个泵站管理单位共13个单位312人。

（二） 单位主要职责

桃源县水利局是以防汛抗旱、农田水利建设、水资源管理为主要职能的政府工作局。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2019年水利局共发生公共预算财政拨款支出12210万元，2018年水利局共发生公共预算财政拨款支出18786万元，今年较去年减少35%。

（二）部门预算收支决算情况

2019年水利局上年结转收入2554万元，本年度共有公共预算财政拨款收入13626万元。支出12210万元.

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2019年水利局无因公出国（境）支出。发生公务用车购置及运行维护费支出24.6万元、公务接待费支出27万元。

三、部门绩效目标

部门绩效总目标:

防汛抗旱争取省市先进，做到大灾不死人，小灾不减产；水利建设抓好秋冬修，岁修等工作，坚决杜绝隐患工程度汛现象；把河长制工作和水资源保护工作联系起来抓，要保护好每一条溪沟河汊，力争全县水体保持在三类水的水平，部分水源地水体长期保持二类水平，农村饮水安全要巩固提质，确保饮水已安全的地区继续保持，有安全隐患的地区要排除安全隐患，保证全县农村人民都喝上安全的水。要保证水利局的工作在全县人民中的满意度达到95%。

四、部门整体支出绩效情况

按照“五个确保”总目标做到“十到位”：防大汛抗大灾认识到位、防汛抗灾知识培训到位、汛前安全检查到位、安全转移演练到位、防汛抗灾组织领导到位、防汛抗灾责任到位、各类预案制订到位、工程除险准备到位、防汛队伍组建到位、物资器材准备到位。特别是汛前安全检查，按照上级防指提出的“六个百分百”的要求落实到位。同时，加快在建工程建设进度。抢抓有利天气，在确保质量的前提下，加快施工进度，特别是抓好与防洪安全有关的水库除险加固、堤防工程等工程的建设进度，确保汛前全部完工。针对2017年防汛抗旱中水利设施存在的问题，把解决水利基础设施薄弱环节、提升防汛减灾能力做为抓手，实施堤防、机埠、灌溉渠道 、大坝枢纽、河道保洁、农村饮水管网、小型农田水利、山洪灾害预警系统等设施的维护和建设任务。继续实行最严格的水资源管理，加大依法管理水资源的工作力度。搞好取水用水单位登记，规范取水许可程序，严格执行审批制度。规范规费收取，积极协调做好水资源费调标后的收取工作，做到水政规费应收尽收。进一步加大水事案件查处力度，保持高压态势，重点加强河道管理和水事案件查处工作，严肃查办几起有影响力的案件，让水事违法现象没有反弹的机会。全面掌握河湖库情况，每条河流的负面清单，分河流、分河段建立河湖库档案，实行河湖动态管理，按权属编制好全县124条河流的综合治理方案和三年行动方案。二是积极开展河长巡河。县、乡、村三级河长是所辖河流保护管理的直接责任人，是河流治理的责任主体，县河长办将对各级河长巡河进行督察，定期通报河长巡河情况，跟踪督促巡河发现的重点难点问题地落实。三是开展水污染防治和河湖库整治。突出抓好源头治水，加大巡查力度，重点做好工业排污、生活污水、畜禽养殖、面源污染、采石场等重点污染源的排查工作。扎实推进水污染防治、污水处理厂提标等实质性工作，确保流域水质稳定达标。全面提升农村饮水扩容提质工程。严格落实主体责任，主动作为，加大投入力度，协调矛盾，加快推进人饮工程提质。2019年计划投入资金5300万元，改造集中供水工程12处，改扩建分散供水3处。同时要继续解决好部分山区农民饮用水问题。

五、有关建议

    水利局下属差额拨款单位财政资金保障严重不足，不利于基层单位的稳定，建议增加财政保障力度。

水利局部门整体支出绩效评价指标表

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桃源县漳江垸

2019年河道修建维护费停征无来源经费

绩效评价报告

为强化财政支出资金管理，提高财政专项资金使用效益，根据《桃源县财政局关于对2019年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》预算绩效工作安排，我们对2019年河道修建维护费停征无来源经费进行了绩效评价，形成本报告。

一、项目概况

漳江垸属正科级全额拔款事业单位，保护面积14.67平方公里，保护人口12万，保护县城党政机关和企事业单位152个，保护资产达130多亿元。承担着总长17.8公里防洪大堤的管养任务。至从河道工程修建维护管理费停征后，发生的防洪设施维护相关费用无来源，2016年桃漳垸（2016）5号文件将停征的河道工程修建维护管理费列入财政预算的请示经同意后财政每年拔50万元经费用于该项项支出。

二、绩效目标

1． 总目标

通过实施本项目，加强大堤维护、保养、汛前检修，保障了安全度汛。日常保洁、砍草，为市民提供了一个良好的娱乐休闲场所。本项目无直接经济效益，仅产生社会效益（保护垸区人民生命财产安全）

2． 2019年度目标

大堤维护、保养、坡面砍草、防汛等，保证安全渡汛

三、资金投入、使用及管理

1． 资金投入

2019年预算安排50万元，已到位 50 万元，到位率 100 %。

2． 资金使用

该专项资金用于防洪大堤坡岸维修、土堤坡岸平台维修、36处涵闸维修、防汛通道大堤保洁、防汛支出。

3． 资金管理情况

水利局已将2019年度河道修建维护管理费停征无来源专项资金拨付本单位，本单位按专项资金管理办法相关用途列支。

四、项目实施管理

成立了专门管理机构、资金管理办法、项目管理办法、工作措施(方案、规则)等

五、项目绩效

本项目无直接经济效益，仅产生间接经济效益，保证2019年度安全防汛，保障了人民生命财产安全。

六、项目自评结果

我单位按文件要求，组织了内审小组对该专项资金使用情况进行了内审，结合本单位的实际情况，检查财务会计资料，对照《专项资金支出绩效评价指标表》逐条进行自查自评，自评得分100  分，项目绩效为“优秀”。

七、存在的问题及建议

经费拨付略有不及时

桃源县漳江垸水利管理委员会

                           2020.5.30