2022年度中共桃源县委党校整体支出

绩效自评报告

一、部门(单位)基本情况

（一）机构、人员构成

中共桃源县委党校（以下简称“县委党校”）为县委直属的正科级公益一类事业单位，统一社会信用代码12430700MB1830970M。内设办公室、教学研究部、组织人事部、财务后勤部4个正股级科室。单位核定事业编制31人， 2021年末，单位在职人员28人，其中：参公人员7人，专技人员21人（含工勤人员2人）。

（二）单位主要职责

轮训培训各级党员领导干部及后备干部，公务员、国有企业管理人员、政策研究人员，民主党派、无党派和统一战线其他方面的代表人士、统战工作干部，培养理论干部。

2. 承办党委和政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。

3. 围绕哲学社会科学方面出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

4. 针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。开展决策咨询工作，主要为党委、政府提供决策咨询。

5. 推进同国内教育、研究等机构的合作与交流。

6. 承办党委和政府交办的其他事项。

（三）部门财务情况

1. 资产负债及净资产情况

2022年12月31日，县委党校资产总额613.04万元，其中流动资产-财政应返还额度2.15万元、流动资产-预付账款2.00万元、流动资产-其他应收款8.56万元；非流动资产-固定资产600.33万元；负债总额1.88万元，其中流动负债-应付职工薪酬0.95万元、流动负债-其他应付款0.93万元；净资产总额611.16万元。

2. 部门整体收支情况

县委党校2022年年初预算收入526.89万元，决算收入总额517.39万元，其中财政拨款收入495.24万元，事业收入4.5万元，其他预算收入16万元。上年结转1.65万元，全年可执行预算合计517.39万元。

2022年预算支出526.89万元，全部为财政拨款支出，其中：基本支出406.89万元，项目支出120.00万元。单位决算支出517.39万元，其中：一般公共预算支出517.39万元（基本支出405.39万元，项目支出112万元）。

（四）部门绩效目标

1. 部门绩效总目标

以提高培训学员的政治觉悟和综合素质为目的，全面完成全县干部教育培训工作，积极开展社会科学课题研究，为党委政府决策提供咨询服务，逐步提升完善学校设施服务水平，强化培训管理，提升培训质量。

2. 部门年度绩效目标

（1）数量指标

①入党积极分子培训班10期，培训人数≥1200人。

②发展对象培训班6期，培训人数≥800人。

③青年干部培训班1期，培训人数≥60人。

④科级干部培训班2期，培训人数≥120人。

⑤部门业务培训班培训人数≥2000人。

⑥市级及以上社会科学研究课题立项数≥6项。

⑦提交决策咨询报告数量≥5篇。

⑧发表理论研讨论文数量≥5篇。

（2）质量指标

①全年各培训班参训率100%。

②全年各培训班培训合格率100%。

③市级以上社会科学研究课题结项率100%。

④课程优化率：合理安排课程，党性教育和理论教育占总课时70%以上，实践教学占总课时的10%以上。

⑤ 党建工作考核达标率100%。

（3）时效指标

①按计划时间完成各个培训班：入党积极分子培训班（10期）及发展对象培训班（8期）完成时间为5月1日-8月31日；青年干部培训班完成时间为9月1日-9月30日；科级干部培训班（2期）完成时间为9月1日-11月15日。

（4）效益指标

①社会效益：提高学员的政治素养、党性修养和专业能力。 深入基层调查研究，撰写有分量的调研报告，为党委政府决策提供参考。

②可持续影响：改善办学条件，提高办学的可持续性；参加培训的党员干部在各自工作岗位上能够取得良好的社会效益，从而使党的事业可持续向前发展。

③服务对象满意度：参训党员满意度≥90%，教职工满意度≥90%。

二、 一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年基本支出年初预算526.89万元，其中：工资福利支出300.89万元、一般商品和服务支出103.28万元、对个人和家庭的补助3.12万元。上年结转14.34万元，年内调减预算107.08万元，全年可执行预算合计314.55万元。

2022年基本支出决算517.39万元，其中：工资福利支出332.48万元、一般商品和服务支出153.02万元，对个人和家庭的补助31.89万元。

（二）项目支出情况

2022年项目支出年初预算120.00万元，年内调减预算8万元，全年可执行预算合计112万元。

2022年项目支出决算112万元，其中干部培训费75万元，师资培训费10万元，教学研究22万元，信息化建设5万元。

三、 政府性基金预算支出情况

无。

四、 国有资本经营预算支出情况

无。

五、 社会保险基金预算支出情况

无。

六、 部门整体支出绩效情况

    （一）部门产出指标完成情况

1．数量指标完成情况。由于受疫情影响，开班数量和培训人数减少。2022年县委党校共完成发展对象培训班2期，培训人数512人；青年干部培训班1期，培训人数94人；科级干部培训班2期，培训人数124人；发表9篇论文；提交3篇决策咨询报告。

2．质量指标完成情况。2022年各培训班培训人员的参训率达100%，各培训班参训人员的培训合格率为100%，10个市级以上社会科学研究课题于2023年8月份前均已结项，课题结项率为100%，党性教育和理论教育占总课时的71.30%，达到《党校工作条例》的标准，实践教学占总课时的13.64%。党建工作考核达标率为100%。

3．时效指标完成情况。2022年各培训班均在年初目标时间前完成，完成及时率100%，完成绩效目标。

对照年初绩效目标，逐项对应描述产出指标具体完成情况。

（二）部门绩效情况

1．社会效益

（1）提高党员的素质。把党校姓党的根本融入办学治校的全过程，着重于体现在理论武装上，将中国特色社会主义理论作为教育培训的主要内容，明确重点，完善课程设置，按照“需求结合、增长才干、指导实践”的原则，以增强领导干部适应工作环境和提高履职履责能力为着力点，突出抓好学员的思想道德素质和能力建设，创新培训方式，确保培训效果，探索研讨式教学、情景模拟式教学、案例式教学模式，使中国特色社会主义理论能够进课堂。通过党校的理论创新和教育培养，使领导干部经过党校培训后能够在提升马克思主义理论素质、中国特色社会主义理论以及现代科学文化知识水平方面有所提升，在实现小康社会和实现两个百年目标上的本领有所增强。

（2）深入基层调查研究，撰写有分量的调研报告，为党委政府决策提供参考。切实发挥党校的科研咨政作用，围绕中心、服务大局，将县委、县政府工作的重点、热点、难点作为研究的主要内容和方向，发表论文、进行课题研究、提交决策咨询报告，真正成为党委政府的思想库、智囊团。但科研是手段，咨政才是最终目的。县委党校提交的决策咨询报告获得县委县政府主要领导的肯定性批示不多，科研成果未被完全转化利用。未充分发挥党校决策咨询、服务社会的作用。

2．可持续性影响

（1）改善办学条件，提高办学的可持续性。办学条件进行改善，主要是对教学楼建筑主体进行防水截漏改造工程，以及对校园文化墙进行美化；对后勤服务进行改革；启动图书馆建设，但办学的基本设施仍有不足之处，未完全达到绩效目标。

（2）参加培训的党员干部在各自工作岗位上能够取得良好的社会效益，从而使党的事业可持续向前发展。通过锤炼党员干部的党性修养，增强政治意识、大局意识、忧患意识和责任意识，在工作中遇到的重大问题上旗帜鲜明，在重大行动上积极响应，坚定理想信念，锤炼道德操守，提升思想境界。通过提升党员干部的思想理念，在想问题、作决策、干事情时，自觉把实践与党的执政使命联系起来，与科学发展、执政为民、执政创新、依法执政理念联系起来，提升执政能力。通过指导党员干部的实践策略。使领导干部在实践中少犯错误、少走弯路，开拓创新，学会用创新理论指导工作实践策略，解决工作中遇到的各类矛盾和问题。

3．服务对象满意度

培训对象满意度为90.5%，教职工满意度为96.36%。

七、存在的问题及原因分析

（一）预算管理不规范

1．年初预算编制不精准

受疫情影响，年初预算数和年底决算数存在一定偏差，一些不可抗力因素未考虑进去，造成预算编制不够准确。

2．基本支出与项目支出混淆使用，人员经费挤占项目支出使用干部培训费、课题调研经费等项目支出指标列支第十三月工资。

（二）单位人员管理不严格

单位未实行电子打卡考勤，仍采取手工记录考勤情况，可信度不高。

（三）财务管理不规范

1．会计核算不严谨

科目核算未保持一致性原则。在经费支出核算中，同种费用使用的会计核算项目前后口径不一致。

2．会计信息不准确

决算报表数据与会计账面数据不符，决算会计报表收入支出仅包含财务拨款收入和支出，预算外收支及结算专户收支未在决算报表中反映，致使账表不一致。

3．会计机构岗位设置及会计人员管理不合规

（1）不相容岗位由同一人担任。一是县委党校将单位食堂的支出支付给单位会计个人账户，再由会计个人账户支付给后勤服务第三方机构，实际上单位会计同时行使了会计和出纳两个岗位的职责。 二是会计凭证上的审核人由出纳担任。

（2）会计人员异动管理不规范。会计人员变动后，银行支付凭证上的印鉴章与会计记账凭证上的制单人未及时更新。

造成这些问题的原因是：财会岗位人员变动频繁，且财会人员业务知识薄弱，工作经验欠缺。

（四）资产管理不到位

1．资产管理未落实

一是固定资产盘点程序未执行。未按资产管理制度规定每年进行一次盘点。二是存货未完善出入库管理。对于办公用品、宿舍楼床上用品等存货未设出入库台账。

产生以上问题的主要原因：资产管理制度执行不到位，未落实管理责任，财会岗位设置欠缺。

八、 下一步改进措施

（一）加强预算管理

一是提升预算编制水平。围绕中心工作任务和年度工作计划，将项目支出预算、政府采购预算细化到股室，合理编制当年收支预算，增强预算编制的科学性和可操作性。

（二）加强人员管理

压实单位主体责任，建立健全相关人事管理制度，强化制度执行的刚性约束，对人员录用、日常考勤、工资发放、人员离岗等进行全过程严格把关，从源头上规范单位的人事管理工作。

（三）加强人员培训

单位会计岗位相关人员应加强新制度、相关法律法规的学习与培训，进一步提高财务管理专业能力，严格执行不相容岗位分离制度，规范单位会计岗位设置，提高会计信息质量。

（四）    修改单位内控制度

新修改单位各项内控制度，使之与上级各项政策制度以及单位自身情况更加匹配。

（五）加强预算管理

落实资产管理，落实定期盘点工作，完善存货的出入 库管理，完整真实反映资产明细和数量，消除登记不准确问题，准确掌握单位资产现状。

九、 部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

2022年中共桃源县委党校整体支出绩效自评88.82分，自评结果将在桃源政府网站对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

十、 其他需要说明的情况

附件：1. 部门整体支出绩效评价基础数据表

2. 部门整体支出绩效自评表

3. 项目支出绩效自评表

党校2022年绩效自评绩效自评表格.xlsx