2022年度桃源县征收事务中心整体支出

绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构、人员构成

桃源县国有土地上房屋征收与补偿工作办公室（简称县征收办），加挂桃源县房屋安全鉴定办公室牌子，2012年5月成立，属桃源县房地产管理局管理的副科级事业单位，财政一级预算全额拨款。主要负责国有土地上房屋征收与补偿及房屋安全鉴定等工作。内设综合股、勘查股、安置股共3个职能股室。核定事业编制10名，实际在职12人（1人属超编制人员，聘请1人）。单位负责人：张建。地址：桃源县漳江镇迎宾路001号（现租用县总工会办公楼4楼，租金13万元/年）。

（二）单位主要职能职责

1.承办县政府拟征收项目的房屋征收与补偿的具体工作；

2.负责协助、使用和参与管理房屋征收与补偿资金；

3.承担房屋征收与补偿纠纷工作中所涉及行政复议、行政诉讼及司法强制执行案件的相关工作；

4.负责房屋安全鉴定工作。

（三）部门财务情况

1.资产负债及净资产情况

截至2022年12月31日资产总额12.67万元，负债总额11.22万元，净资产总额1.45万元。       

2.部门整体收支情况

2022年部门年初预算收入4024.87万元，年内调整预算减少3.52万元，决算收入4021.35万元，其中：一般公共预算124.86万元、政府性基金预算3896.49万元、国有资本经营预算0万元、事业收入0万元。上年结转 0万元，全年可执行预算合计4021.35万元。

2022年部门年初预算支出4024.87万元，其中：基本支出126.06万元，项目支出3898.81万元。部门决算支出4021.35万元，其中：基本支出126.06万元，项目支出3895.29万元。

年末结转结余0万元，其中基本支出结转0万元、项目支出结转结余0万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

认真贯彻落实县委、县政府各项工作部署，聚焦聚力“开放强市、产业立市”的发展战略，以完善城市功能、塑造城市特色、提升城市品位为重点，坚持城市发展和城乡统筹并举，科学安排好城乡空间和各项建设活动，在规划管理、用地报批、土地出让、“三大攻坚战”等方面促进高质量发展，用力保发展，用心管资源，用情惠民生，用功建队伍。确保不因房屋征收引发重大群体性上访事件；确保全县房屋征收工作依法依规按程序进行；确保每一项房屋征收工作公平、公正、公开的原则得到落实；确保每一户被征收人房屋征收补偿资金及时拨付到位；确保房屋征收补偿资金不发生被截留、挪用等违规使用行为

2.2022年度部门主要绩效目标

（1）数量指标。积极推动项目用地征收工作，继续完成2022年未签订协议户和2023年新签订协议户数108户。

（2）质量指标。对每个征收户进行摸底调查，通过政府采购聘请评估公司对每户房屋按专业标准进行鉴定评估，计户依据以房屋所有权证或者不动产证为准，一证一户。

（3）时效指标。按照《桃源县国有土地上房屋征收与补偿实施办法》落实各项政策，依法依规实施征收补偿，征收补偿程序合法合规率100%；征收补偿款项准确率100%、支付及时率100%。措施管理。纠纷处理及时率100%，集体上访事件0起。

（4）成本指标。成本发生规范和利率100%。

（5）效益指标。征拆户基本信息及征收情况等进行公开公示，接受社会公众监督和举报，实行阳光征收补偿，信息公开公示率100%。对征收户入户宣传，政策宣传知晓率100%。

（6）满意度。相关管理部门满意度90%以上，被征收户对征收补偿工作满意度达90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年基本支出年初预算126.06万元，其中：基本支出126.06万元，包括工资福利支出125.96万元、一般商品和服务支出0.1万元、对个人和家庭的补助0万元；上年结转万元，调整预算0万元，全年可执行预算合计126.06万元。

2022年基本支出决算126.06万元，其中：工资福利支出125.96万元、一般商品和服务支出0.1万元、对个人和家庭补助   0万元。年末结转0万元。

（二）项目支出情况

2022年项目支出年初预算3898.81万元，上年结转0万元，追加调整0万元，全年可执行预算合计3898.81万元。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、国有资本经营预算支出情况

    无

    五、社会保险基金预算支出情况

    无

六、部门整体支出绩效情况

    （一）部门产出指标完成情况

共完成新老项目征拆任务108户，完成拆迁面积3.98万㎡，未全面完成当年绩效目标。

（二）部门绩效情况

对每个征收户进行了摸底调查，通过评估公司对每户房屋按专业标准进行鉴定评估，计户依据以房屋所有权证或者不动产证为准，一证一户完成绩效目标。单位较好地完成了全年工作任务，取得了一定的经济和社会效益，具体表现如下：

   1.运行成本分析

（1）降低了征拆成本。规范了各项目征收拆迁工作秩序，节省成本支出累计超0.2亿元。一是从政策调整入手，取消了被征收户装饰装修部分补偿价值25%的政策性奖励。2016年以来征收办共签约7000余户，按每户装饰装修部分平均为10万元计算，节省政策性奖励支出资金就达7亿元；二是根据市场行情对商业门面的征收补偿价格进行下调，2016年以前征收的商业门面，由于多方面原因的影响，价格虚高达2.2万元/㎡，2016年以后，根据各项目所取地段的不同商业价值并通过市场评估复核定价后，调整为1.2-1.9万元/㎡，按近几年来征收了565多间门面的补偿价格来核算对比，减少成本支出至少2亿元以上；三是对产权置换比例的调整，2016年以前产权置换的比例基本上为1:1.3，2016年调整后的比例为1:1.1左右，目前，桃纺片区棚改项目、漳江阁棚改项目等选择产权置换的有1300余户，按调整后的比例核算，整体节省成本至少1亿元以上。

（2）取得了土地收益。获取土地面积968余亩，桃纺片棚改项目728亩、县城东区入字路棚改项目约50亩、县城南区天子岗棚改项目190亩等。

2.征地拆迁资金管理效率

审计、财政部门关注征地拆迁财政资金及时到位和内控管理制度，财政密切关注资金拨付使用的时间、金额、去向，是否按时下拨，是否拨入到拆迁户，有无拖延、挪用、压占，影响征地拆迁工作的进度和合同履行情况。

3. 征地拆迁工作的社会效益

（1）征地拆迁过程中依法、程序、阳光拆迁，无暴力拆迁的问题发生及影响社会稳定的征地拆迁因素存在，维护了社会稳定。全县没有一件因征收不公而引起的上市、赴省、进京上访的案件；

（2）进行征地拆迁群众满意度的调查问卷；

（3）对征地拆迁对征收户的社会生活水平的影响，重点是居住条件的改善状况进行评价。配套了基础设施，解决了全县主街道车辆无处停放的城市拥堵难题，促进了县城区健康发展。增加了财税收入。初步结算，以漳江阁项目为例，从征收拆迁到现在的房地产开发，至少创收4000万左右，而桃纺片区棚改项目征收开发的体量更大，在该项目完成后，创造税收至少是1亿元以上。

4. 履职效能  

面对“棘手”的征迁工作，征收办通过反复走访群众及重点人群、召开群众大会、等途径全面宣传，讲明征迁目的，讲清征迁政策，讲透征迁标准，面对群众提出的合理诉求和疑虑，及时进行思想疏导，在引导征地拆迁户理解政策，支持建设，也预防和减少因征地拆迁引起的矛盾纠纷。同时加强排查摸底，全面掌握征迁户的情况，做到“底子清、数据明”，根据不同实际，因人施策，利用好各县自单位、街道办事处里有号召力的干部、党员、老干部等对重点人、重点户做思想工作，建立以点带面，全面铺开的良好工作格局。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）预决算管理欠完整

1.预算意识不足　

我单位虽然认识到了全面预算管理的作用，但未针对单位发展战略细化到单位年度经营目标，进而细化到各部门年度工作计划。单位内部各部门对预算工作抱应付态度，觉得这是财务部门的工作，与本部门关系不大，做出来的预算也只是编给上级或领导看，对本部门的实际工作没有太大指导意义。而且预算具有刚性，使各责任部门感觉到约束，不愿意执行

2.预算管理基础体系不完备　

单位进行全面预算管理时由财务部负责全面预算的整个过程，缺乏明确详细的预算组织体系，影响了各部门之间的配合、协作。预算编制、执行、分析、考评、激励等制度不完善，预算编制的口径、方法不统一，使预算编制脱离目标，预算执行无章可循。

3.预算调整与考核不到位　　

认为预算是完全刚性，预算编制之后不再进行调整，预算未完及时随变化而进行调整，使预算失去了对日常经营的指导作用。单位财务预算管理是单位为了实现自己的经营目标，在一个时期内对单位内部的人财物进行统一调配和集中管理，并进行计划、协调、控制和业绩评价的一项重要的管理制度，它已成为现代企业管理中不可或缺的重要组成部分，是单位实现战略目标的重要手段之一。

（二）财务管理欠规范

一是重核算轻管理，甚至将财务管理等同于会计核算；二是财务实行集中核算，只能审核支出事项和凭证的合理性、合法性，支出是否符合实际无法全称监督；三是用财务会计报表和年终决算的编报说明代替财务分析报告，没有客观、深入地反映单位的财务收支状况及存在的问题；四是忽视资金使用前的预测和使用中的控制，对财务收支的考核只追求账面平衡，缺乏对资金使用效率的考核；五是财务机构设置和财务人员配备不合理等问题。

（三）资产管理待加强

一是购置资产未通过政府采购程序；二是对采购资产缺乏监督，导致购入的资产质次价高；三是对资产不进行定期盘点，对损坏或丢失的资产无人追究，造成资产账实不符等问题。

八、下一步改进措施

（一）提高认识，转变思想观念

第一，单位各级领导应该尽快更新思想观念，真正做到以身作则，充分意思到预决算管理的重要性，逐步建立起自我控制、自我约束何自我发展的机制，带动全体员工参与进来，将各项有效措施落实到位。预决算管理是一项复杂的工作，涉及方方面面的事项，系统性也很强，需要单位提高重视程度，才能实现财政资金使用效益的大幅度提升，促使财务资源配置更加优化。

第二，预决算管理具备战略性与系统性等特点，除了需要财务部门负责以外，其他各职能部门也应参与进来。

第三，应该切实增强各方人员的预决算法制观念，强化预算约束刚性，提升预决算管理的法制化与科学化水平，确保预决算法得到严格执行，进一步推动单位更好的发展。

（二）财务管理欠规范

第一，单位应当制定科学、规范的财务管理制度，从制度层面上规范财务管理行为。相关部门应当密切关注财经法规和规章制度额变化，及时进行修订和调整，保障财务管理的改进和创新。       

第二，单位应与上级单位相结合加强对财务管理的监督与指导，严格执行财务制度的法律法规，对违纪违规行为进行查处和惩戒，进一步推进行政事业单位的管理升级和改革。

第三，单位需按季度及时出具财务状况报表及分析报告，更能深入反映单位财务收支状况及存在的问题。

第四，针对我单位存在的资金使用制度不健全的问题，我们必须从实际出发，制定符合实际的支出管理制度。单位的资金全部统一集中核算管理，严格按照制度办事，并将其他收入全额纳入财务预算，实行规范化、法制化、科学化管理。此外，在执行过程中要注意资金的节约，科学的分配资金的支出结构，提高资金的利用效率。

第五，单位应按工作性质和要求的不同，将财务人员定岗、定员，明确各个财务岗位的职责，使每一个财务岗位都有专人负责核算和管理，每一个财务人员都有自己的职责范围和工作标准，切实做到事事有人管、人人有专责，办事有标准、工作有考评，保证财务工作有秩序地进行。

（三）完善管理制度，创新国有资产的管理机制。

在实际工作中，要结合上级部门已出台的国有资产管理办法，还需要进一步细化，与本单位、本系统实际情况想契合，巩固和完善相应的管理机制。单位要对国有资产进行公开透明运作，实现良性循环，关键要落实各环节的规章制度，国有资产的购置、使用、调配、报修、销毁等各节点要明确工作流程，使国有资产管理各环节有制度保障和约束。

本单位将加强预决算和财务规范管理及资产管理工作，把绩效指标更细化，更具体，以确保达到部门整体支出的绩效总目标。

相关管理部门及被征收户对征收补偿工作综合满意度85%。未达绩效目标。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况  

2022年桃源县征收办整体支出绩效自评99 分，自评结果将在桃源县政府网站对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

十、其他需要说明的情况

无

桃源县国有土地上房屋征收与补偿工作办公室

                 2023年7月11日

征收事务中心绩效目标表(1).xls