2023年度桃源农村能源服务中心部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

桃源县农村能源服务中心为财政预算全额拨款单位，统一社会信用代码12430725K284848071，单位负责人：周建琼。截至2023年底，核定事业编制7人，其中在编在职人员5人。另有退休人员9人，遗属0人。单位负责人：周建琼。地址:漳江镇新河桥路006号。

（二）单位主要职责

  1.宣传、贯彻、执行、实施《中华人民共和国可再生能源法》、《中华人民共和国节约能源法》和《湖南省农村可再生能源条例》。

2.研究拟定全县农村能源发展规划和年度计划。

3.负责开发沼气资源，建设沼气工程，发展沼气生态农业，保护农村生态环境。

4.负责太阳能、风能、地热能、微水能及其他生物质可再生能源的开发利用、推广和监督管理。

5.负责推广省柴节煤技术和相关器具，指导农村节能工作开展。

6.负责全县农村能源后续服务体系建设。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

1.资产负债及净资产情况

2023年12月31日单位资产总额73.11万元，其中：流动资产52.09万元、非流动资产21.02万元，负债总额万26.01元，净资产总额47.07万元。

（二）部门预算收支决算情况

1.单位整体收支情况

2023年单位年初预算收入总计135.03万元，决算收入141.01万元，其中：一般公共预算拨款141.01万元，纳入专户管理的非税收入拨款0万元，其他资金0万元。上年结转0万元。全年可执行预算合计141.01万元。

2023年单位年初预算支出135.03万元，其中：基本支出103.03万元，项目支出32.00万元。单位决算支出141.01万元，其中：基本支出78.96万元，项目支出62.05万元。

年末结转结余0万元，其中基本支出结转0万元、项目支出结转结余0万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2022年单位“三公”经费决算支出3.63万元，2023年底决算2.6万元，较去年有所降低，主要原因是单位厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

通过三年的时间，维修维护病旧沼气池1500口，推动“三沼”的利用和推广，提高有机肥的利用率，达到增产提高农业品质量的目的。一是加大工作力度，使农村能源建设工作取得了长远的进步；二是改善农村农民生活质量，促进农村经济发展；三是节约能源，而且极大地改善农民的生活水平质量。

（二）2023年度部门绩效目标

（1）产出指标

①数量指标。分8个片区按计划按排资金，维修沼气池。举办3场沼气安全生产培训。组织专人下乡入村进行排查安全生产隐患98次以上。开展安全生产宣传，下发沼气安全生产宣传挂图670幅。

②质量指标。安全生产培训，培训合格率100%。安全隐患发现率100%，排查整改率100%，清除病池、险池率100%。安全生产宣传覆盖面率100%。

③时效指标。各项工作完成时效2023年内。各项工作完成及时率100%。

④成本指标。基本支出控制额≦78.96万元。项目支出控制额≦62.05万元。

（2）效益指标

①经济效益无。

②后续服务体系确保使用沼气安全。

③生态效益确保农村生态能源发展。

④发展生态循环农业、农民收入持续增长。

⑤社会公众或服务对象满意度。

四、绩效评价工作情况

根据上级工作布置，我单位对本年度的工作按要求进行了绩效自评，经综合评价，县农村能源中心 2023年单位整体支出绩效评价得分98分，评价结果为“ 优秀”。

五、综合评价结果

经综合评价，县农村能源中心 2023年单位整体支出绩效评价得分98分，评价结果为“ 优秀”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）单位产出指标完成情况

①数量指标。分8个片区检查、维修沼气池。举办了3场沼气安全生产培训。排查安全生产隐患106次。张贴宣传沼气安全生产挂图670幅。

②质量指标。安全生产培训合格率达100%。安全隐患发现率100%，排查整改率100%，清除病池、险池率100%。安全生产宣传覆盖面率100%。

③时效指标。各项工作均在2023年内完成。各项工作完成及时率100%。

④成本指标。基本支出控制额78.96万元。项目支出控制额68.05万元。

（二）单位效益指标完成情况

①沼气后续服务体系安全。

②农村生态能源发展得到保障。

③发展生态循环农业、农民收入持续增长。

④社会公众满意度95%。

七、存在的主要问题及原因分析

(一）存在的问题

1.单位预算不科学。2022年单位没有细化基本支出的公用经费和三公经费支出预算，并且接待费、办公经费等预算未纳入年初预算，不便财务审核申报使用。

2沼气使用率低。据县能源中心调查，截至目前全县共建设各类沼气池1万余口，而现在因农村缺少劳动力、种养分离不平衡以及技术服务难跟上等原因导致正常使用率仅为35%左右，有65%已停用、病池占50%、报废池占15%。

3.资金拨付不及时。一般公共预算基本支出和项目支出资金拨付不及时。

(二）原因分析

1.预算信息收集不准确。预算编制前没有充分收集和分析相关数据和信息，导致预算编制基础不充分，没有明确的目标和指标，从而导致预算安排不合理。

2.财务人员专业性不强。我单位未招聘财务管理专业或从事财务工作的人员，会计人员长期借调导致空缺，人员后备力量明显不足，导致基本支出和项目支出资金拨付不及时。

3.由于经费欠缺培训不到位，一些配套工程不到位，影响了农村沼气的环保功能和生态效益。有相当部分农户没有掌握沼气安全使用基础知识，有少部分沼气池因原料不足或出料不及时而没有发挥应有效能；由于体系不健全，后续服务不到位，有2-5%的沼气用户因故障不能及时排除难以使用。

八、有关建议

1.认真合理编报单位预算。一是根据年初预算合理设置年度绩效目标，将年度目标细化分解为各指标。二是将单位预算中的“三公经费”进行细化，根据业务实际情况设置准确、可衡量的指标值，以便考核分析。

2.加强财务管理，规范会计核算。按《事业单位会计制度》的规定严格区分基本支出和项目支出，分别进行核算和管理。建立完善的监督检查机制，及时对接，督促财务人员按时拨付资金。

3.加大对农村能源沼气的后期管理与维护。要合理布局后续服务网点，加强技术培训，抓好沼气可再生能源利用工作：一是搞好全县户用池的维修工作，安排8名沼气技术员分8个片，负责沼气池的维修维护，确保沼气池在使用过程中发生故障,有人管，管得好，提高用户使用的积极性。二是搞好后续服务办点示范工作，全县每年年初根据户用沼气池存量情况选取4-10个示范点，对示范点的户用沼气池进行维修维护，更换管道、灶具、发酵池进出料，以提高沼气使用率。 

桃源县农村能源服务中心部门整体支出绩效目标表(1).xls

桃源县农村能源服务中心专项资金绩效目标表(1).XLS