2023年度桃源县审计局整体支出

绩效自评报告

一、 部门概况

（一） 单位基本情况

桃源县审计局属行政单位，内设办公室、人事股、法制股、财政金融审计股、行政事业与社会保障审计股、农业与环保资源审计股、投资股、经责室等8个股室，下设审计技术服务中心1个二级机构。截止2023年末我单位共有现有行政人员16人，事业人员19人，离休1人，退休人员19人。

（二） 单位主要职责

1、主管全县审计工作，负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，主要开展以下9个方面的审计工作：

（1）对县本级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支进行审计。

（2）对县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况进行审计。

（3）对县政府部门管理的和其他单位受县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计。

（4）对县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计。

（5）对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（6）对县政府接收的和其他单位代县政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支进行审计。

（7）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（8）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（9）法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

2、承办县委、县政府交办的其他事项

（三） 单位资产负债情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）214.43万元，较上年减少11.93%。负债总额9.17万元,较上年增加383.72%。净资产205.26万元,较上年减少16.71%。

 二、 部门财务情况

（一） 部门整体支出情况

1、县审计局2023年度公共预算财政拨款基本支出723.61万元。其中人员支出458.16万元，一般商品服务支出265.45万元.

2、县审计局2023年度公共预算财政拨款项目支出223.66万元。

（二） 部门预算收支决算情况

1、年度收支决算情况。

县审计局2023年度收入723.61万元，支出723.61万元，本年无结余。

2、收入决算。

2023年度收入决算数723.61万元，其中公共财政拨款收入723.61万元.

3、支出决算。

2023年总支出为723.61万元，其中基本支出499.95万元，项目支出223.66万元。

“三公经费”支出使用和管理情况

“2023年三公经费”中公务用车运行维护费0万元、公务接待费用0.5万元。主要用于日常接待工作。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效目标     

1.审计监督保障作用进一步发挥

2.审计执法更加规范

3.审计服务能力进一步提升

(二)年度部门绩效目标

1.完成本年度同级财政预算审计、经济责任审计和自然资源资产离任审计、财政财务收支审计、固定资产投资项目决算审计、资产负债损益审计的任务，达到提高财政资金使用效率、维护法律法规严肃性、减少违规、完善国家治理的目的。

2.完成本年度建设项目预结算审计的任务，达到强化审计监督，预防腐败，发挥县域经济的经济卫士作用的目的。

3.认真探索审计全覆盖，组织实施《关于深入推进审计全覆盖的实施方案》、坚持“科技强审”，建好信息化工作所需机房。

四、绩效评价工作情况 

在绩效评价过程中，结合本单位的实际情况，实施了包括听取情况介绍、收集资料、检查财务工作以及与被审计单位工作人员座谈等形式，进行了各项评价。

五、综合评价结果 

经综合评价，2023年度本单位部门整体支出绩效评价95分。

六、部门整体支出绩效情况

2023年，桃源县审计局深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕中央大政方针和省委、市委重大决策部署，以及县委“市域副中心、现代新桃源”战略部署，真抓实干，扎实开展审计各项工作，呈现出良好的工作局面。

（一）强化“同级审”，促进提升财政绩效。今年县审计局按照县本级财政预算执行审计工作方案及审计实施方案,组织开展2022年度县本级财政预算执行各项工作，抽审县乡村振兴局、县农机事务中心两个部门预算单位，以及盘塘镇和马鬃岭镇两个乡镇政府。根据省市县审计部门三级联动及市县审计部门联动的要求，开展专项债券、三保支出、库款保障、省以下法院、检察院财物统管改革落实情况、农机购置补贴等6项专项审计，并对剩下的78家县财政一级预算单位及其所属单位、26个乡镇街道开展无项目审计调查。各审计组及相关配合股室切实增强联动观念、树立上下“一盘棋”意识，加强审计实施协作，切实抓好预算审计各项工作。

（二）加强政府投资审计，促进政府工程建设项目规范管理。今年县审计局对政府投资工程建设领域加强审计监督，为规范政府投资建设、遏制工程建设领域腐败现象发挥了重要作用。对我县的重点工程建设项目如漳江创业园采菱城3#、4#楼总承包（EPC）工程结算、漳江创业园振兴东路新建工程、桃源高新区陬市工业园区标准化厂房工程、县东街农贸市场新建工程等80个项目进行了结算审计；对我县的“PPP”建设项目如S240常张高速河洑互通至桃源火车站公路工程、桃源县10个乡镇污水处理厂及配套管网工程、 县城第三污水处理厂（一期）建设项目等4个项目进行了决算审计，有效促进了政府投资的建设管理。

（三）加强经济责任审计，促进权力规范运行。今年县审计局按照县委审计委员会和县委组织部的相关要求，组织实施了对县招商事务中心原党组书记、主任黄春生，县统计局原党组书记、局长陈志瑶，县能源中心原主任李建华，龙潭镇原党委书记李伟、马鬃岭镇原党委书记黄华等五名同志的任期经济责任审计，有效促进领导干部规范权力运行，为组织部门评价领导干部提供可靠依据。

（四）配合上级审计部门在桃源的审计工作。今年省专项检查组对桃源县2015-2022年度惠农惠民补贴资金相关情况进行检查，湖南省审计厅外资处、常德市审计局农业科在桃源县开展了国外贷援款项目审计，按照县委、县政府安排部署，全力以赴配合省专项检查组并按要求开展数据采集与分析比对，主动配合省审计厅、市审计局开展国外贷援款项目审计调查，全程做好协调服务工作，确保各项工作顺利推进。

（五）推动上级审计交办问题整改，争取早日完成整改销号。县审计局严格对照上级要求和整改方案，高质高效推进整改工作。目前，对于能够立行立改的问题，已基本整改到位；对于分阶段整改的问题，正在按时序要求推进整改；对于需要持续整改的问题，将常态长效抓好整改工作，去年省审计厅审计交办三个项目136个问题的审计整改工作取得一定成效，已整改或基本整改到位问题共99个，三个项目完成整改率均在70%以上。下一阶段，将加强沟通衔接，及时向省审计厅汇报审计整改进度，对整改到位的问题及时申请销号。

（六）主动服务全县大局，完成中心工作任务。今年来县审计局在完成好审计本职工作的同时，全力以赴完成好各项中心工作，党的建设不断加强，乡村振兴帮联稳步推进，文明单位创建氛围浓厚，干部教育培训扎实开展，全局上下干事创业的精气神不断提振，审计各项事业发展也取得显著成效。

七、存在的主要问题

1.专项资金使用的计划性需进一步加强。个别股室在专项资金使用方面的计划性欠缺，导致在使用进度方面出现前松后紧的

2.绩效管理工作具有专业性和复杂性，工作人员业务水平有待提升，绩效管理工作有待加强。

3.对绩效管理认识不深入，不重视，部分科室在项目运行中监督管理不到位，使项目没有达到预期。

八、有关建议

1.加强培训学习。我局将在职工大会等多种内部学习机会上组织干部职工学习培训，同时，积极参加县财政组织的绩效管理业务培训，并向其他绩效管理做的好的单位学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平

2.加强组织保障。成立预算绩效管理领导小组，并下设办公室负责全办部门预算绩效管理工作。

3.狠抓预算绩效管理，提高预算资金效率。切实履行预算绩效管理主体责任，确保每一笔资金花得安全、用得高效，做到“花钱必问效、无效必问责”，预算编制环节突出绩效导向，结合预算评审、项目审批等开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件，防止“拍脑袋决策”。预算执行环节加强绩效监控，按照“谁支出、谁负责”的原则，完善用款计划管理，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题要分析原因并及时纠正。决算环节全面开展绩效评价，实现政策和项目绩效自评全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标未达成或目标制定明显不合理的，要作出说明并提出改进措施。

4.筑牢政治站位意识，提高业务运行效率。筑牢政治站位意识，强化责任担当，密切部门协作;组织财务人员、资产管理人员学习资产管理制度和财务制度，学深吃透文件精神，科学有计划的制定设备采购制度，细化岗位权责，实行监督、经办网格化管理，全面提高业务运行效率。

九、 部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

2023年桃源县审计局整体支出绩效自评95分，自评结果将在制定公开平台对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

十、 其他需要说明的情况

 无

附件：

附件1-3：绩效自评相关表格（桃源县审计局）.xlsx