2023年度桃源县国有土地上房屋征收与补偿工作办公室整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构、人员构成

桃源县国有土地上房屋征收与补偿工作办公室（简称县征收办）为财政预算全额（或差额）拨款单位，统一社会信用代码12430725599418912L，单位负责人：张建。单位内设综合股、勘查股、安置股等三个股室。经县委编办核定编制10人，其中局本级11人。2023年单位在编在岗11人，其中局本级11人。另有劳务派遣人员1人。

（二）单位主要职能职责

1.承办县政府拟征收项目的房屋征收与补偿的具体工作；

2.负责协助、使用和参与管理房屋征收与补偿资金；

3.承担房屋征收与补偿纠纷工作中所涉及行政复议、行政诉讼及司法强制执行案件的相关工作；

4.负责房屋安全鉴定工作。

（三）部门财务情况

1.资产负债及净资产情况

截至2023年12月31日资产总额24.8万元，负债总额54.52万元，净资产总额-29.72万元。       

2.部门整体收支情况

2023年部门年初预算收入20806.77万元，年内调整预算减少20138.74万元，决算收入668.03万元，其中：一般公共预算120.41万元、政府性基金预算499万元、国有资本经营预算0万元、事业收入0万元、其他收入48.62万元。上年结转0万元，全年可执行预算合计668.03万元。

2023年部门年初预算支出20806.77万元，其中：基本支出206.77万元，项目支出20600万元。部门决算支出668.03万元，其中：基本支出128.12万元，项目支出539.91万元。

年末结转结余0万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

认真贯彻落实县委、县政府各项工作部署，聚焦聚力“开放强市、产业立市”的发展战略，以完善城市功能、塑造城市特色、提升城市品位为重点，坚持城市发展和城乡统筹并举，科学安排好城乡空间和各项建设活动，在规划管理、用地报批、土地出让、“三大攻坚战”等方面促进高质量发展，用力保发展，用心管资源，用情惠民生，用功建队伍。确保不因房屋征收引发重大群体性上访事件；确保全县房屋征收工作依法依规按程序进行；确保每一项房屋征收工作公平、公正、公开的原则得到落实；确保每一户被征收人房屋征收补偿资金及时拨付到位；确保房屋征收补偿资金不发生被截留、挪用等违规使用行为

2.2023年度部门绩效目标

（1）数量指标。征收补偿户数76户；征收面积52559.66平方米。

（2）质量指标。实施、程序合规率100%；征收补偿发放准确率100%。

（3）时效指标。各项工作完成及时率100%。

（4）成本指标。成本发生规范和利率100%。

（5）效益指标。增强基础设施配套，提升城市品质；提拉动产业链发展；提升居民生活环境。

（6）满意度。社会公众满意度90%以上，征收对象满意度90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年基本支出年初预算206.77万元，其中：工资福利支出129.8万元、一般商品和服务支出55.97万元、对个人和家庭的补助21万元；上年结转0万元，调整预算0万元，全年可执行预算合计206.77万元。

2023年基本支出决算120.41万元，其中：工资福利支出120.31万元、一般商品和服务支出0.1万元、对个人和家庭补助0.02  万元。年末结转0万元。

（二）项目支出情况

2023年项目支出年初预算0万元，上年结转0万元，调减0万元，全年可执行预算合计0万元。

三、 政府性基金预算支出情况

2023年部门政府性基金支出预算20600万元，其中：征地和拆迁补偿支出20000万元、土地出让业务支出300万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出300万元。

政府性基金支出决算499万元，其中：拆迁补偿支出299万元、委托业务支出119万元、租赁支出26万元、咨询支出26.2万元、其他支出28.8万元。

四、 国有资本经营预算支出情况

无。

五、 社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

    （一）部门产出指标完成情况

（1）数量指标。全年征收补偿76户；征收面积完成52559.66平方米。

（2）质量指标。实施、程序合规率、征收补偿发放准确率均为100%。

（3）时效指标。各项工作完成及时率100%。

（4）成本指标。成本发生规范和利率100%。

（二）部门绩效情况

对每个征收户进行了摸底调查，通过评估公司对每户房屋按专业标准进行鉴定评估，计户依据以房屋所有权证或者不动产证为准，一证一户完成绩效目标。单位较好地完成了全年工作任务，取得了一定的经济和社会效益，具体表现如下：

   1.运行成本分析

（1）降低了征拆成本。规范了各项目征收拆迁工作秩序，节省成本支出累计超0.2亿元。一是从政策调整入手，取消了被征收户装饰装修部分补偿价值25%的政策性奖励。2016年以来征收办共签约7000余户，按每户装饰装修部分平均为10万元计算，节省政策性奖励支出资金就达7亿元；二是根据市场行情对商业门面的征收补偿价格进行下调，2016年以前征收的商业门面，由于多方面原因的影响，价格虚高达2.2万元/㎡，2016年以后，根据各项目所取地段的不同商业价值并通过市场评估复核定价后，调整为1.2-1.9万元/㎡，按近几年来征收了565多间门面的补偿价格来核算对比，减少成本支出至少2亿元以上；三是对产权置换比例的调整，2016年以前产权置换的比例基本上为1:1.3，2016年调整后的比例为1:1.1左右，目前，桃纺片区棚改项目、天子岗二期项目等选择产权置换的有1300余户，按调整后的比例核算，整体节省成本至少1亿元以上。

（2）取得了土地收益。获取土地面积968余亩，桃纺片棚改项目728亩、县城东区入字路棚改项目约50亩、县城南区天子岗棚改项目190亩等。

2.征地拆迁资金管理效率

审计、财政部门关注征地拆迁财政资金及时到位和内控管理制度，财政密切关注资金拨付使用的时间、金额、去向，是否按时下拨，是否拨入到拆迁户，有无拖延、挪用、压占，影响征地拆迁工作的进度和合同履行情况。

本单位也做到征拆资金“有所为，有所不为”发挥资源优化配置的作用。做好事前控制，从项目开始前就做好资金的预算管理工作，避免实际支出显著超过预算支出。在资金使用过程中不断推进资金风险防范制度的建立，项目资金的使用都应当有相关的授权审批制度环节。

3.征地拆迁工作的社会效益

（1）征地拆迁过程中依法、程序、阳光拆迁，无暴力拆迁的问题发生及影响社会稳定的征地拆迁因素存在，维护了社会稳定。全县没有一件因征收不公而引起的上市、赴省、进京上访的案件；

（2）征地拆迁群众满意度的调查问卷，满意度达到99%。

（3）对征地拆迁对征收户的社会生活水平的影响，重点是居住条件的改善状况进行评价。配套了基础设施，解决了全县主街道车辆无处停放的城市拥堵难题，促进了县城区健康发展。增加了财税收入。初步结算，以漳江阁项目为例，从征收拆迁到现在的房地产开发，创收完成4000万左右，桃纺片区棚改项目征收开发的体量大，创造税收1亿元以上。

3.履职效能  

面对“棘手”的征迁工作，征收办通过反复走访群众及重点人群、召开群众大会、等途径全面宣传，讲明征迁目的，讲清征迁政策，讲透征迁标准，面对群众提出的合理诉求和疑虑，及时进行思想疏导，在引导征地拆迁户理解政策，支持建设，也预防和减少因征地拆迁引起的矛盾纠纷。同时加强排查摸底，全面掌握征迁户的情况，做到“底子清、数据明”，根据不同实际，因人施策，利用好各县自单位、街道办事处里有号召力的干部、党员、老干部等对重点人、重点户做思想工作，建立以点带面，全面铺开的良好工作格局。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）预决算管理欠完整

1.预算意识不足　

我单位虽然认识到了全面预算管理的作用，但未针对单位发展战略细化到单位年度经营目标，进而细化到各部门年度工作计划。单位内部各部门对预算工作抱应付态度，而且预算具有刚性，使各责任部门感觉到约束，不愿意认真遵照执行。

2.预算管理基础体系不完备　

单位进行全面预算管理时由财务部负责全面预算的整个过程，缺乏明确详细的预算组织体系，影响了各部门之间的配合、协作。预算编制、执行、分析、考评、激励等制度不完善，预算编制的口径、方法不统一，使预算编制脱离目标，预算执行无章可循。

3.预算调整与考核不到位　　

认为预算是完全刚性，预算未根据实际情况及时调整，使预算失去了对日常经营的指导作用。单位财务预算管理是单位为了实现自己的经营目标，在一个时期内对单位内部的人财物进行统一调配和集中管理，并进行计划、协调、控制和业绩评价的一项重要的管理制度，它已成为现代企业管理中不可或缺的重要组成部分，是单位实现战略目标的重要手段之一。

（二）财务管理欠规范

一是重核算轻管理，甚至将财务管理等同于会计核算；二是财务实行集中核算，只能审核支出事项和凭证的合理性、合法性，支出是否符合实际无法全称监督；三是用财务会计报表和年终决算的编报说明代替财务分析报告，没有客观、深入地反映单位的财务收支状况及存在的问题；四是忽视资金使用前的预测和使用中的控制，对财务收支的考核只追求账面平衡，缺乏对资金使用效率的考核；五是财务机构设置和财务人员配备不合理等问题。

（三）资产管理待加强

一是购置资产未通过政府采购程序；二是对采购资产缺乏监督，导致购入的资产质次价高；三是未对资产不进行定期盘点，对损坏或丢失的资产无人追究，造成资产账实不符等问题。

八、下一步改进措施

（一）提高认识，转变思想观念

第一，单位各级领导应该尽快更新思想观念，真正做到以身作则，充分意思到预决算管理的重要性，逐步建立起自我控制、自我约束何自我发展的机制，带动全体员工参与进来，将各项有效措施落实到位。预决算管理是一项复杂的工作，涉及方方面面的事项，系统性也很强，需要单位提高重视程度，才能实现财政资金使用效益的大幅度提升，促使财务资源配置更加优化。

第二，预决算管理具备战略性与系统性等特点，除了需要财务部门负责以外，其他各职能部门也应参与进来。

第三，应该切实增强各方人员的预决算法制观念，强化预算约束刚性，提升预决算管理的法制化与科学化水平，确保预决算法得到严格执行，进一步推动单位更好的发展。

（二）规范财务管理

一是单位应当制定科学、规范的财务管理制度，从制度层面上规范财务管理行为。相关部门应当密切关注财经法规和规章制度额变化，及时进行修订和调整，保障财务管理的改进和创新。       

二是单位应与上级单位相结合加强对财务管理的监督与指导，严格执行财务制度的法律法规，对违纪违规行为进行查处和惩戒，进一步推进行政事业单位的管理升级和改革。

三是单位需按季度及时出具财务状况报表及分析报告，更能深入反映单位财务收支状况及存在的问题。

四是针对我单位存在的资金使用制度不健全的问题，我们必须从实际出发，制定符合实际的支出管理制度。单位的资金全部统一集中核算管理，严格按照制度办事，并将其他收入全额纳入财务预算，实行规范化、法制化、科学化管理。此外，在执行过程中要注意资金的节约，科学的分配资金的支出结构，提高资金的利用效率。

五是单位应按工作性质和要求的不同，将财务人员定岗、定员，明确各个财务岗位的职责，使每一个财务岗位都有专人负责核算和管理，每一个财务人员都有自己的职责范围和工作标准，切实做到事事有人管、人人有专责，办事有标准、工作有考评，保证财务工作有秩序地进行。

（三）完善管理制度，创新国有资产的管理机制。

在实际工作中，要结合上级部门已出台的国有资产管理办法，还需要进一步细化，与本单位、本系统实际情况想契合，巩固和完善相应的管理机制。单位要对国有资产进行公开透明运作，实现良性循环，关键要落实各环节的规章制度，国有资产的购置、使用、调配、报修、销毁等各节点要明确工作流程，使国有资产管理各环节有制度保障和约束。

本单位将加强预决算和财务规范管理及资产管理工作，把绩效指标更细化，更具体，以确保达到部门整体支出的绩效总目标。

相关管理部门及被征收户对征收补偿工作综合满意度90%。未达绩效目标。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况  

2023年桃源县征收办整体支出绩效自评98分，自评结果将在桃源县政府网站对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

附件：1. 部门整体支出绩效评价基础数据表

2. 部门整体支出绩效自评表

3. 项目支出绩效自评表

桃源县国有土地上房屋征收与补偿工作办公室

                 2024年10月10日

附件1-3：绩效自评相关表格（共3张表）1(1).xlsx