2021年度桃源县三阳港镇人民政府

部门决算

目录

第一部分三阳港镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

18、2021年决算公开表.xlsx

第一部分 

 三阳港镇人民政府单位概况

一、部门职责

（一）工作职责

党委工作职责：

（1）保证党的路线，方针，政策的坚决执行。

（2）保证监督职能。

（3）教育和管理职能。

（4）服从和服务于经济建设的职能

（5）完成上级党委，政府交给的其他工作任务。

政府工作职能：

（1）制定和组织实施经济，科技和社会发展计划，做好人才引进，招商引资，项目开发，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，做好护林防火等工作。

（3）负责本行政区域内的民政，计划生育，文化教育，卫生，体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活。

（二）基本情况

三阳港镇位于桃源县中西部,距县城18公里,现全镇共辖13个村居,行使行政职能,执行行政单位会计制度,属于一级会计单位。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。三阳港镇人民政府单位内设机构包括：社会事务中心，政务中心，农业综合服务中心，退役军人服务站，行政执法大队。

（二）决算单位构成。三阳港镇人民政府单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：三阳港镇人民政府单位本级。

第二部分

部门决算表

见附件

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分

 2021年度部门决算情况说明

‎ 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各3225.39万元。与上年相比，减少302.28万元，减少9.4%，主要是因为财政拨款数减少，厉行节约。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2897.51万元，其中：财政拨款收入2801.51万元，占96.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入96万元，占3.3%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3126.21万元，其中：基本支出1715.75万元，占54.9%；项目支出1410.46万元，占45.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计各3129.39万元，与上年相比，减少308.28万元,减少9.9%，主要是因为收入减少，厉行节约，减少开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2971.04万元，占本年支出合计的98%，与上年相比，财政拨款支出增加66.3万元，增长2.2%，主要是因为支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2971.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出649.13万元，占21.8%；教育（类）支出0万元，占0%;国防支出3万元，占0.1%；文化旅游体育与传媒支出18.6万元，占0.63%；社会保障和就业支出295.69万元，占9.95%；卫生健康支出43.75万元，占1.47%；节能环保支出48万元，占1.62%；城乡社区支出189.19万元，占6.37%；农林水支出1585.64万元，占53.4%；交通运输支出29.08万元，占0.98%；自然资源海洋气象等支出36.43万元，占1.23%；住房保障支出35.92万元，占1.21%；灾害防治及应急管理支出30.91万元，占1.01%；其他支出5.69万元，占0.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1213.04万元，支出决算数为2971.04万元，完成年初预算的244.93%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算未细化。

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算未细化。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为418.07万元，支出决算为449.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是预算和决算的统计口径不一致。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算未细化。

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算未细化。

6、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

7、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.03万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

8、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为6.11万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

9、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

10、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

11、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为8.93万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

12、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

13、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

14、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.74万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

15、一般公共服务支出（类）统战事务（款)一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

16、一般公共服务支出（类）统战事务（款)其他统战事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

17、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

18、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为25.81万元，支出决算为42.26万元，完成年初预算的163.73%；决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

19、国防支出（类）国防动员（款）人民防空（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

20、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.84万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

21、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.43万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

22、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.33万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

23、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.53万元，预算数大于决算数主要原因是年初预算未细化到款。

24、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.02万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

25、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.96万元，预算数大于决算数主要原因是年初预算未细化到款。

26、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.62万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

27、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.4万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

28、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为45.23万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

29、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

30、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为23.78万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

31、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.57万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

32、社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为67.45万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

33、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。

年初预算为23.2万元，支出决算为26.62万元，完成年初预算的114.74%。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

34、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.11万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

35、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出。

年初预算为0万元，支出决算为23.2万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

36、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.76万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

37、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.86万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

38、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

39、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.72万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

40、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.41万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

41、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

42、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

43、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为56.21万元，预算数大于决算数主要原因是年初预算未细化到款。

44、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为42.73万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

45、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

46、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为79.41万元，支出决算为89.97万元，完成年初预算的113.30%。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

47、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为191.57万元，支出决算为372.77万元，完成年初预算的194.59%。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

48、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。  

年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

49、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

50、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

51、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为157.75万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

52、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。

年初预算为0万元，支出决算为199.47万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

53、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为28万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

54、农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

55、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

56、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为122.41万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

57、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.99万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

58、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为87.74万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

59、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为52.66万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

60、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.36万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

61、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.32万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

62、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

63、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

64、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为83.03万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

65、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为42.75万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

66、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

67、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为333.2万元，支出决算为324.55万元，完成年初预算的97.40%。决算数小于预算数主要原因是年初预算编制较大。

68、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.45万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

69、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.08万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

70、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

71、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

72、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查与确权登记（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.43万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

73、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质矿产资源与环境调查（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

74、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

75、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

76、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.92万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

77、灾害防治及应急管理支出（类）灾害防治及应急管理支出（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.87万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

78、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.04万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

79、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

80、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.69万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1619.75万元，其中：人员经费1238.32万元，占基本支出的76.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费381.44万元，占基本支出的23.5%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为21.36万元，支出决算为21.36万元，完成预算的100%，其中：

1、2021年度因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，决算数等于预算数的主要原因是本年度未发生因公出国的业务；与上年相比持平，持平的主要原因是本年度未安排此项支出，未发生因公出国的业务。

2、公务接待费支出预算为21.36万元，支出决算为21.36万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是厉行节约；与上年对比基本持平，主要原因是把控开支，厉行节约。

3、公务用车购置费支出和公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本年初预算没有安排此项支出，本年末经统计未发生公务用车相关支出事项；较去年增减无变化，主要原因是没有安排此项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21.36万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无开支。

2、公务接待费支出决算为21.36万元，全年共接待来访团组268个、来宾4852人次，主要是督查检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，三阳港镇人民政府更新公务用车1辆。公务用车运行维护费0万元，本单位本年度无公务用车购置费及运行维护费支出；截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入58.89万元；年初结转和结余0万元；支出58.89万元，其中基本支出0万元，项目支出58.89万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出381.44万元，比年初预算数减少80.23万元，降低21%。主要原因是：厉行节约，财政拨款降低。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费15.5万元，用于召开乡村振兴及各部门相关会议，人数5800人，内容为各部门相关工作推进；培训费开支7万元，用于开展各项工作培训，人数1000人，内容为各种工作推进培训；工会经费开支3.07万元，主要用于机关工会传统节日组织员工工会活动、红色景点教育学习、干部思想教育培训、退休老干活动组织等。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是政府办公公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

无

第四部分

名词解释

‎ 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附件