桃源县残疾人联合会2020年部门决算公开说明

目 录

第一部分 县残联部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 县残联部门概况

一、部门职责

县残联是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业

管理机构融为一体的联合性团体，归口县政府领导。其主要职责是：

（一）密切了系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人的正当需求，维护合法权益，为残疾人服务。

（二）团结、教育残疾人，遵纪守法，履行应尽的义务，培养自尊、自强、自立、自信的精神，为社会主义建设贡献力量。

（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（四）开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创建良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（五）协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规章、规划和计划，对有关业务进行指导和管理。

（六）会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。

（七）开展残疾人事业的对外交流与合作。

（八）承担县人民政府残疾人工作协调委员会和县残疾人福利基金会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（九）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1．机构情况：桃源县残疾人联合会是一级预算单位，无下属二级预算单位。下设1个直属事业单位（桃源县残疾人劳动就业服务中心），5个股室（办公室、康复股、宣教就业股、维权股、组联股）。

2．人员情况：县编委办核定编制共13人，其中行政编制5人，事业编制8人。实有行政编制人员4人，事业编人员8人,借调人员0人，离休0人，退休4人；临时聘请人员6人。

（二）决算单位构成。县残联只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分2020年部门决算表

一、部门收支决算总表

部门：桃源县残疾人联合会                     公开01表                   单位：万元         

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

二、部门收入决算表

部门：桃源县残疾人联合会              公开02表               单位：万元                                                             

三、部门支出决算表

部门：桃源县残疾人联合会                      公开03表             单位：万元                    

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收支决算总表

部门：桃源县残疾人联合会                                   公开04表                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

 部门：桃源县残疾人联合会                  公开05表                单位：万元         

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：桃源县残疾人联合会              公开06表                 单位：万元                                     

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：桃源县残疾人联合会          公开07表                             单位：万元         

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反应按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

部门：桃源县残疾人联合会       公开08表                     单位：万元          

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计2092万元，其中：上年结余138万元，支出决算总计2092万元，其中：年末结余132.41元。与2019年预算相比，增加470.62万元，增加24.08%，主要是因为本年度因脱贫攻坚残疾人扶持力度增加，专项资金收入增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1954万元，其中：财政拨款收入1789.3万元，占91.57%；政府性基金预算收入164.7万元，占8.43%上级补助收入0万元；事业收入0万元，；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1959.59万元，其中：基本支出214.47万元，占10.94%；项目支出1745.12万元，占89.06%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

1. 2020年财政拨款收入总计2092万元，其中:一般公共预算财政拨款收入1789.3万元，政府性基金预算财政拨款收入164.7万元，年初财政拨款结转结余138万元。上年财政拨款收入为2010.43万元，较上年增加81.57万元，主要原因是2021年度上级专项资金增加。

2. 2020年财政拨款支出总计2092万元，较上年增加87.16万元，主要原因是2021年度上级残疾人工作任务加重。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1794.89万元，占本年支出合计的91.6%，与2019年相比，减少77.54万元，减少幅度为4.13%，主要原因是本年收入减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1794.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.36万元，占0.02%；社会保障和就业支出1380.25万元，占76.9%；农林水支出400万元，占22.29%；医疗卫生与计划生育支出7.59万元，占0.42%；住房保障支出6.69万元，占0.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1789.3万元，支出决算数为1794.89万元，完成年初预算的100.31%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为0.36万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年中调整预算方案。

2、社会保障和就业支出。

年初预算为1547.32万元，支出决算为1380.25万元，完成年初预算的89.2%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年末项目未支付完成。

3、农林水支出。

年初预算为400万元，支出决算为400万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年中调整预算方案。

4、医疗卫生与计划生育支出。

年初预算为7.59万元，支出决算为7.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年中调整预算方案。

5、住房保障支出。

年初预算为6.69万元，支出决算为6.69万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：年中调整预算方案。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出214.47万元，其中：人员经费168.04万元，占基本支出的78.35%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费46.43万元，占基本支出的21.65%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等费用。七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为19万元，支出决算为2.85万元，完成预算的15%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算数100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是本单位无因公出国境费用支出，与上年对比持平的主要原因是本单位无因公出国境费用支出。

公务接待费支出预算10万元，支出决算为2.7万元，完成预算的27%，决算数小于年初预算数的主要原因是脱贫攻坚资金短缺，上年支出决算为9.96万元，比上年减少7.26万元。比上年减少的原因是严格执行厉行节约原则，公务接待费用减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为9万元，支出决算为0.15万元，完成预算的1.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是脱贫攻坚资金短缺，上年支出决算为2.02万元，比上年减少1.87万元。比上年减少的主要原因是严格按照厉行节约执行，减少不必要的公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.7万元，年初公务接待预算为10万元，占年初预算27%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.15万元，年初预算为9万元，占年初预算1.67 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.7万元，全年共接待来访团组67个、来宾586人次，主要是全县乡镇理事长工作会议和平常公务接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.15万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.15万元，主要是车辆维护支出，截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，本单位残疾人流动服务车1辆已上缴机关事务服务中心。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入164.7万元；年初结转和结余0万元；支出164.7万元，其中基本支出0万元，项目支出164.7万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2020年度绩效情况说明

    （附后）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出46.43万元，比年初预算数减少23.56万元，降低23.95%。主要原因是：严格按照厉行节约原则管理机关经费支出,其中培训费支出0.41万元，比年初预算减少2.59万元，降低86.33%。主要原因是：本年度参加省、市培训人员次数减少，本年度参训人员6人次。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额274.02万元，其中：政府采购货物支出125.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出149万元。授予中小企业合同金额274.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中授予小微企业合同金额20.36万元，占政府采购支出总额的7.4%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用0辆、特种专业技术用车0辆、残疾人服务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件 

2020年度桃源县残疾人联合会

部门整体支出绩效评价报告

   为强化财政支出资金管理，提高财政资金使用效益，根据《桃源县财政局关于对2020年度本级财政安排的预算资金展开绩效自评的通知》预算绩效工作安排，我们对2020年度桃源县机关事业单位社会保险处部门整体支出进行了绩效自评，形成本报告。

     一、部门概况

（一） 机构、人员构成

桃源县残疾人联合会是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的联合性团体，归口县政府领导。

人员情况：县编委核定编制共13人，其中行政编制5人，事业编制8人。实有行政编制人员3人，事业编制人员8人,退休4人；临时聘请人员6人。共有股室5个，包括办公室、康复股、宣教就业股、维权股、组联股。

（二） 单位主要职责

弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规章、规划和计划，对有关业务进行指导和管理，会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

1、本年度财政拨款基本支出214.47万元，其中：人员经费168.04万元，（工资福利支出152.61万元，对个人和家庭的补助支出15.43万），公用经费46.43万元。

2、本年度财政拨款项目支出1745.12万元为残疾人各类项目支出。

（二）部门预算收支决算情况

1、年度收支决算情况。本单位2020年度收入2092万元，支出1959.59万元，结余132.41万元。

2、收入决算。2020年度收入决算数2092万元，其中，公共预算财政拨款收入1789.3万元，政府性基金预算拨款收入164.7万元，上年结转收入138万元。

3、支出决算 。2020年度支出决算数1959.59万元。其中：基本支出214.47万元，项目支出1745.12万元。

（三） “三公经费”支出使用和管理情况

2020年度公共预算财政拨款“三公”经费支出2.85万元。比上年度减少9.05万元，减少原因一是因为本年度为脱贫攻坚年，我单位承担县脱贫攻坚任务繁重，入不敷出；二是本着节约原则，增强公务接待管理。

三、部门绩效目标

部门年度绩效总目标

1.扎实做好残疾人基本民生保障
‎2.千方百计促进残疾人及其家庭就业增收
‎3.着力提升残疾人基本公共服务水平
‎4.凝聚加快残疾人小康进程的合力

四、项目绩效情况

2020年全年，项目绩效管理取得以下几个方面的效果：一是经济性突出。二是效率性显著。三是有效节约财政资金和国有资金。四是可持续性明显。 我县残疾人工作得了县委县政府领导的高度认可和高度重视。财政部门充分支持， 资金保障有力。

五、其他需要说明的问题

一是专项资金管理办法有待进一步完善健全。二是节约意识有待进一步提升。今后，我们将坚持问题导向，建立预算支出绩效评价长效机制，认真贯彻落实文件精神，进一步深化改革、创新思维，竭力推进预算支出绩效管理工作上新台阶。

六、项目评价工作情况。

县残联按文件要求， 随即成立了专门的绩效评价工作组，进行专项支出评价，工作组结合单位的实际情况，整理收集相关资料、检查财务会计记录， 对照《专项资金支出绩效评价指标表》 逐条进行自查自评。2020年残疾人就业、扶贫等资金专项支出绩效评价自评得分 92 分，部门整体支出绩效为“优秀”。

七、存在的主要问题

科学合理编制预算，严格执行预算 。加强预算编制的前瞻性，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

八、有关建议

加强新事业单位会计制度和新预算法学习培训 。加强新《预算法》、《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

2020年度桃源县残联部门整体支出价报告.docx

桃源县残疾人联合会2020年度”三公经费“部门决算公开表.xls

2020年度县残联部门决算公开表.xls