2023年度桃源县农村经营服务站整体支出

绩效自评报告

单位名称：桃源县农村经营服务站

2024年10月15日

2023年度桃源县农村经营服务站部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

桃源县农村经营服务站为财政预算全额拨款单位，统一社会信用代码124307257431915732，单位负责人：陈长春。单位内设办公室、计划财务部等8个部室，无下辖二级机构。经县委编办核定编制19人，其中站本级19人，无二级机构。2023年底单位在编在岗17人，其中站本级17人，无二级机构。另有离退休人员7人，遗属3人，下岗再就业援助人员1人。

（二）单位主要职责

桃源县农村经营服务站根据政府授权，负责全县农村土地承包管理及纠纷调解仲裁、村集体财务指导、农民权益维护和负担监督管理、乡村集体经济组织建设、财务会计资产管理和审计，农村经济收支、农民收入等农村有关经济和社会发展指标体系统计，指导农村专业合作经济组织和专业协会组织建设，指导农业社会化服务体系建设、培育新型农村经营主体，指导农村产权交易，宣传农经政策、建设农经体系和乡村两级农经队伍，培训乡村两级农经业务骨干，承担农村土地确权、农村集体产权制度改革、农村宅基地管理与改革等工作。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

截止2023年12月31日，桃源县农村经营服务站资产总计1141.75万元，负债总计1186.58万元，净资产总额-44.83万元。

（二）部门预算收支决算情况

2023年部门年初预算收入（含所属二级预算单位）471.55万元。

年内调整预算收入51.30万元，全年预算收入合计522.85万元。其中：一般公共预算财政拨款收入522.85万元、政府性基金预算财政拨款收入0万元、国有资本经营预算财政拨款收入0万元、上级补助收入0万元、事业收入0万元、经营收入0万元、附属单位上缴收入0万元、其他收入0万元。

使用非财政拨款结余和专用结余0万元、 年初结转和结余0万元。全年预算收入总计552.85万元。

决算收入合计505.36，其中：一般公共预算财政拨款收入505.36万元、政府性基金预算财政拨款收入0万元、国有资本经营预算财政拨款收入0万元、上级补助收入0万元、事业收入0万元、经营收入0万元、附属单位上缴收入0万元、其他收入0万元。

使用非财政拨款结余和专用结余0万元、 年初结转和结余0万元。全年决算收入总计505.36万元。

2023年部门年初预算支出合计471.55万元，其中：基本支出270.55万元，项目支出201万元。

年内调整预算支出51.30万元。全年预算支出合计522.85万元。

其中：基本支出270.55万元，项目支出252.30万元。结余分配0万元，年末结转和结余0万元。全年预算支出总计522.85万元。

决算支出合计505.36万元，其中：基本支出269.03万元，项目支出236.33万元。结余分配0万元，年末结转和结余0万元。全年决算支出总计505.36万元。

（三） “三公经费”支出使用和管理情况

本年度本单位无因公出国（境）费支出、无公务接待费支出、无公务用车购置费及运行维护费支出。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1、开展农村集体“三资”管理突出问题专项治理。

2、规范村集体经济组织运行管理。

3、狠抓村集体经济发展。

4、深化农村承包地改革。

5、规范农村宅基地管理。

6、狠抓农民维权减负监管。

7、培强新型经营主体。

（二）2023年度部门绩效目标

1、对标对表省市“三湘护农”行动要求，继续推动农村集体“三资”管理突出问题专项治理走深走实，会同农业农村、财政等部门开展2次专项督查，下发了督查通报，重点聚焦村级财务管理不规范、集体工程项目管理不规范、集体债权管控不严、集体资产管理混乱、集体合同不规范、集体经济组织成员身份不清等六类问题进行清查整改，严查侵吞集体资产、侵占（破坏）集体资源、贪污（挪用、套取、截留）集体资金的行为。分管副县长在青林乡采菱村开展了为期半个月的“驻场解剖麻雀式”整改，举一反三，以点带面。全县共排查集体经济组织成员身份跨区域重复信息7715条，通过签承诺函清理整治重复信息5419条。清查整改其他类问题476个，其中村集体问题合同81个，涉及金额126.29万元；集体财务管理不规范问题213个，涉及金额693.83万元；集体债权债务管控不严问题2个，涉及金额17.75万元；工程项目管理不规范问题40个，涉及金额482.42万元；集体资产管理混乱问题112个，涉及金额216.52万元；涉及侵占集体资产资源、套取集体资金等违纪问题28个，追回资金71.89万元。

2、5月17日县政府常务会专题研究，出台了《桃源县规范村集体经济组织运行管理工作方案》、《关于严格落实“村社分账”管理工作要求的通知》、《关于全面开展村集体关联（挂名）经济组织清理工作的通知》等文件，明确有关单位职责，部署启动“四清”工作。全县共清理关联经济组织 346个 ，其中：空壳、挂名、村集体全资、控股经济组织41个（县审计局正在审计的龙潭镇杜家坊村除外），村集体对外投资（入股）的经济组织305个。针对清理情况，县规范村集体经济组织运行管理工作领导小组办公室8月份组织部门会商，印发了《关于规范处置村集体关联经济组织问题的指导意见》，指导各乡街启动处置工作。目前305家投资（入股）的关联经济组织已按处置要求由乡镇（街道）加强监督管理，41个空壳、挂名、村集体全资、控股经济组织中有25家关联经济组织已按程序处置到位，剩余的16家关联经济组织因法人注销公告期延迟等原因正在落实。

3、坚持乡镇（街道）党（工）委书记负责制，督促指导各乡镇（街道）结合村集体资产资源，提前谋划实施创收项目，分类建立到村到项的明细台账，全面组织收入。至12月底，全县村级集体经营性收入总额4875.60万元，村平11.95万元，有265个村（社区）集体经营性收入达到10万元以上（含50万和100万以上）。

4、完成泥窝潭乡古岩堉村第二轮土地承包到期后再延长30年试点收尾工作，并按照省、市部署、县政府常务会研究意见，选择枫树维回乡开展第二轮土地承包到期后再延长30年整乡试点，目前已完成培训、宣传、入户调查、问题会商等工作；开展土地承包合同管理与不动产统一登记有序衔接省级试点工作，制发了承包地不动产登记第一证；加强农村土地承包经营纠纷调解仲裁，处理土地承包经营纠纷73件，其中县乡村调解72件、仲裁1件。

5、全面落实乡、村、组三级网格化巡查制、宅基地使用现场公示制。利用春节外出务工人员返乡之际，制作了“村村响”音频，加大政策法规和典型案例宣传；联合住建、自然资源、水利局开展村民建房管理培训，邀请市站领导讲课，参训人员598人；会同农业农村、农业综合执法等部门，对2020年7月3日以来乌云界自然保护区和其他4个自然保护地村民建房情况进行了核查；开展了全县性村民建房情况季度暗访和现场检查；对县委“一号工程”──抽水蓄能项目建设范围内村民建房摸底排查；对“绿盾”建房图斑进行了核查销号。今年来全县共审批宅基地2103宗，核查上级下达疑似乱占耕地卫片图斑11个，均已整改到位。

6、出台了《全县2023年度农民维权减负监管工作方案》，压实涉农涉负部门行业监管责任和乡街属地管理责任，加强行业自查和日常监管。上半年组织相关单位开展了以抽查为主的专项检查，清查问题（线索）28个，全部交办整改到位；11月开展了年度综合督查，清查问题（线索）101个，全部进行了交办。

7、共发展农民专业合作社1310家（其中联合社6家）、家庭农场2150家，累计创建国家级示范社8家、省级示范社（农场）46家、市级示范社（农场）96家；对50家新型经营主体贷款贴息进行初审，申报贴息105万元；以新型经营主体为主要实施主体，实施了省级农业生产社会化服务项目。

四、绩效评价工作情况

今年来，扎实开展了农村集体“三资”管理突出问题专项治理和村集体组织“四清”工作，清理历史遗留问题、破解村集体运行管理中的顽瘴痼疾；把发展壮大村级集体经济作为推动乡村振兴的重要抓手，因地制宜探索发展模式，促进集体增收；深化农村承包地改革，启动了第二轮土地承包到期后再延长30年枫树整乡试点工作；强化农村宅基地审批日常监管，违建现象得到有效遏制；压实涉农涉负部门行业监管责任和乡街属地管理责任，加强农民维权减负行业自查和日常监管；有效发展新型农业经营主体，新增家庭农场300家、农民合作社58家，分别达到2150家、1310家。年内获评全市农村经营管理工作综合先进单位及全市农民专业合作组织发展工作先进单位。

五、综合评价结果

进一步深化了农村改革，完成第二轮土地承包到期后再延长30年枫树整乡试点，并根据上级部署大面推开；加强了农村集体“三资”监管，拓宽创收途径，促进农村集体经济发展；提质培强了新型农业经营主体；抓好了农民维权减负监管；规范了农村宅基地管理。

六、部门整体支出绩效情况

在县委、县政府的正确领导下，在上级业务部门的支持下，本单位2023年度持续抓好农村承包地管理服务工作、大力推进农村宅基地管理和改革工作、稳步推进农村集体产权制度改革、积极培育新型农业经营主体、切实强化农民权益维护和负担监管，实现了坚持产业发展为导向，推进壮大村集体经济，发展新型经营主体，带动农民增收致富，加快现代化农业生产发展，规范和加强农村宅基地管理,合理利用土地资源,切实保护耕地，提高农村土地利用率，减少抛荒，保护土地地力，建立农民权益维护和负担监督管理长效机制，维护农村社会稳定。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）存在的问题

1.预算编制缺乏前瞻性。需进一步加强预算编制的前瞻性，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

2.绩效目标管理体系有待完善。绩效目标分解及设置不细致，项目立项、过程、产出指标不具体、产出指标未做到量化，缺乏定量可考核指标。

3.落实预算执行分析不具体。需及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

4.绩效目标欠完整。单位部分专项资金绩效目标未纳入整体绩效目标中来。

（二）原因分析

1.预算编制缺乏前瞻性的原因为年终有追加专项经费，不在部门年初预算编制范围内。

2.绩效目标管理体系不完善的原因为尚未形成各类预算业务与绩效互为促进的良好融合机制，仍需逐步探索建立将绩效因素在各项体制、机制和具体预算管理流程完善过程中有效嵌入的工作机制。

3.落实预算执行分析不具体、绩效目标欠完整的原因为绩效管理意识不强，没有形成一种绩效行动自觉，而且绩效激励约束作用还不强，绩效结果与预算安排和政策调整的挂钩机制尚未完全建立。

八、有关建议

新形势下，财政突破发展瓶颈，应对下行压力，重要一条就是更加注重讲效益、求质量，突出财政政策的“提质”要求和“绩效”导向。下一步，重点从以下方面强化预算绩效管理工作：

（一）打牢基础，扎实推进全过程全覆盖预算绩效管理，健全绩效评价指标体系。

根据“先立框架、自上而下、逐年完善、渐成系统”的分层建设总体思路，今后逐年在各专项类别下建设项目绩效评价个性指标，逐步形成指标清晰、简单易行、科学标准的绩效指标体系，按照行业类别和科目类别相结合的方式健全绩效评价指标体系，并将绩效目标信息向社会公开。

（二）着眼短板，组织实施重点评价工作，做实绩效评价结果应用。

强化预算绩效前置审核。继续探索开展重大项目事前绩效评估，扎实推进部门预算绩效目标审核及审核结果应用工作，将预算绩效目标审核、事前评估结果作为预算资金分配、项目立项参考依据和必要条件，扎实开展绩效自评及部门整体绩效评价。  

（三）协同推进，强化主体责任担当，营造良好氛围。

一是加大宣传力度，加大绩效管理工作宣传力度，通过培训、座谈、交流等方式，深入宣传、解读深化预算绩效管理有关精神和决策部署，努力营造全县上下懂绩效、讲绩效、用绩效的良好氛围。二是加强业务培训。分层次有针对性地开展培训，增强部门领导的预算绩效管理认识，加强对绩效管理人员的预算绩效操作培训，实现从“让我有绩效”到“我要有绩效”理念转变。

2-附件1-3：县农经站2023年绩效自评相关表格.xlsx