目录

第一部分 马鬃岭镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

马鬃岭镇人民政府概况

一、 部门职责

（一）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

（二）执行本行政区域内的经济和社会发展计划和预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、农林水、安全生产事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

（三）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民合法所有的私有财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（四）保护各种经济组织的合法权益；保障少数民族的权力和尊重少数民族的风俗习惯；

（五）完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。桃源县马鬃岭镇人民政府内设机构包括：马鬃岭镇人民政府本级、马鬃岭镇社会事务综合服务中心、马鬃岭镇政务服务中心、马鬃岭镇农业综合服务中心、马鬃岭镇综合行政执法大队、马鬃岭镇退役军人服务站。

（二）决算单位构成。桃源县马鬃岭镇人民政府2023年部门决算汇总公开单位构成包括：马鬃岭镇本级以及马鬃岭镇社会事务综合服务中心、马鬃岭镇政务服务中心、马鬃岭镇农业综合服务中心、马鬃岭镇综合行政执法大队、马鬃岭镇退役军人服务站。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2392.38万元、支出总计2392.38万元。与上年相比，收入减少11.90万元，减少0.49%，支出减少11.90万元，减少0.49%。主要是因为厉行节约。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2392.38万元，其中：财政拨款收入2392.38万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2392.38万元，其中：基本支出834.51万元，占34.88%；项目支出1557.87万元，占65.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入2392.38万元，支出2392.38万元。与上年相比，收入增加170.39万元,增长7.67%，支出增加38.1万元,增长1.62%。主要是因为一般公共预算财政拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2375.53万元，占本年支出合计的99.30%，与上年相比，财政拨款支出增加68.45万元，增长2.97%，主要是因为一般公共服务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2375.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出511.38万元，占21.53%；国防（类）支出10万元，占0.42%；公共安全（类）支出12.72万元，占0.54%；教育（类）支出10万元，占0.42%；文化旅游体育与传媒（类）支出20万元，占0.84%；社会保障和就业（类）支出184.97万元，占7.79%；卫生健康（类）支出61.54万元，占2.59%；节能环保（类）支出25万元，占1.05%；城乡社区（类）支出102.08万元，占4.30%；农林水（类）支出1281.21万元，占53.93%；交通运输（类）支出5万元，占0.21%；自然资源海洋气象等（类）支出94.67万元，占3.99%；住房保障（类）支出22.62万元，占0.95%；粮油物资储备（类）支出15万元，占0.63%；灾害防治及应急管理（类）支出9.36万元，占0.39%；其他（类）支出9.98万元，占0.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1952.28万元，支出决算数为2375.53万元，完成年初预算的121.68%，其中：

1．一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.56万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

2．一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

3．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为543.28万元，支出决算为371.19万元，完成年初预算的68.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，资金预算分项不够细，导致预算分布紧促。

4．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为16.00万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

5．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为17.85万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

6．一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为3万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

7．一般公共服务（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.10万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

8．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为22.72万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

9．一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为19.37万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

10．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为4万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

11．一般公共服务（类）组织事务（款）公务员事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.90万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

12．一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为3万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

13．一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.35万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

14．一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为43.33万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

15．国防支出（类）国防动员（款）人民防空（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

16．公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为6万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

17．公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为6万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

18．公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.66万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

19．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于行政运行。

20．文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。

年初预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，持平的主要原因是预算编制科学规范，计划周全，执行过程中严格遵守预算规定，没有超出预算的范围。

21．文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为15.00万元，支出决算为15.00万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，持平的主要原因是预算编制科学规范，计划周全，执行过程中严格遵守预算规定，没有超出预算的范围。

22．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。

年初预算为140.34万元，支出决算为40.42万元，完成预算的28.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，资金预算分项不够细，导致预算分布紧促。

23．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为37.69万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于其他民政管理事务支出。

24．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为21.39万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于其他民政管理事务支出。

25．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为22.49万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比)，决算数大于年初预算数的主要原因是：统计口径不同，预算资金全部列于其他民政管理事务支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出834.51万元，其中：

人员经费731.28万元，占基本支出的87.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费103.23万元，占基本支出的12.37%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.20万元，支出决算为10.20万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，持平的主要原因是预算编制科学规范，计划周全，执行过程中严格遵守预算规定，没有超出预算的范围，与上年相比减少2.5万元，减少19.69%,减少（增长）的主要原因是厉行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是今年未安排出国出境，与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排出国出境。

公务接待费支出预算为10.20万元，支出决算为10.20万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是预算编制科学规范，计划周全，执行过程中严格遵守预算规定，与上年12.70相比减少2.50万元，减少19.69%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是今年未安排公务用车购置支出；与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车购置支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（因预算金额为0，无法计算超预算百分比），决算数等于预算数的主要原因是今年未安排公务用车运行维护支出；与上年相比无变化，主要原因是今年及去年均未安排公务用车运行维护支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.20万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本单位本年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为10.20万元，全年共接待来访团组300个、来宾2600人次，主要是各项业务检查及学习交流等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入16.40万元；年初结转和结余0万元；支出16.40万元，其中基本支出0万元，项目支出16.40万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为13.00万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的115.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：项目调整。

2、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

年初预算为8.90万元，支出决算为1.40万元，完成年初预算的15.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：项目调整。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出103.23万元，比年初预算数减少120.66 万元，降低53.89%。主要原因是：厉行节约。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

本单位预期目标全部完成。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

部门全年预算数2392.38万元，全年执行数2392.38万元，执行率100%，柑橘基地建设，高标准双季稻示范片；质量指标中：各类补贴对象合规律，各类补贴金额准确率，质量达标率等均达到绩效标准；年度内各项工作完成及时率，各项成本支出总额，乡村振兴等工作均达到绩效标准；生态效益指标中：农产品检测，厕所革命，安全生产，水资源保护等均达到绩效标准。根据部门整体支出绩效评价指标评分标准，2023年我单位部门整体绩效评价自评分为97分。

（三）存在的问题及原因分析

可存在的问题：

1.存在超预算列支情况。因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。

2.绩效目标欠完整。单位部分专项资金绩效目标未纳入整体绩效目标中来。

3.制度建设欠完善。单位部分项目资金未制定专项项目管理制度。

原因分析：

1.缺乏行之有效的绩效评估制度。

2.与业务部门衔接度不高，未联合相关部门制定项目管理制度。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

二、桃源县马鬃岭镇人民政府2023年度决算公开报表。

马鬃岭镇整体支出绩效自评报告(1).docx

桃源县马鬃岭镇人民政府2023年度决算公开报表.xlsx